d9e5a92d

Новые нормы разрешительного характера


- небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции;
- карт эмитентов, не являющихся кредитными организациями, предназначенных для получения их держателями предварительно оплаченных товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности). К таким картам относятся предоплаченные транспортные карты, карты оплаты услуг мобильной связи и т.п. В том случае, если данные карты предназначены для платежей за товары, услуги, не связанные с основной деятельностью эмитента, или для выдачи наличных денежных средств, ее эмитентом может быть только кредитная организация.
Положение содержит новые нормы разрешительного характера в отношении деятельности кредитных организаций, осуществляющих распространение банковских карт других кредитных организаций-эмитентов и платежных карт эмитентов - иностранных юридических лиц, не являющихся иностранными банками.
Согласно главе 1 нового Положения в обязанность кредитных организаций входит разработка внутреннего документа - внутрибанковских правил (далее - Правила) и его утверждение органом управления кредитной организации, уполномоченным на это ее уставом. Правила должны содержать порядок деятельности кредитной организации, связанной с эмиссией и эквайрингом платежных карт, порядок осуществления расчетов по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, систему управления рисками, описание документооборота и технологии обработки учетной информации по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, и другие вопросы. Следует особо отметить, что данные Правила должны включать особенности проведения операций с использованием платежных карт и связанный с ними порядок отражения незавершенных расчетов, а также предоставления технического овердрафта и мер, предпринимаемых кредитной организацией по его урегулированию и отражению задолженности в бухгалтерском учете.
В отличие от Положения N 23-П в новое Положение включены нормы, регулирующие порядок предоставления кредитов для осуществления расчетов по операциям, совершаемым с использованием банковских карт (расчетных, кредитных). Предоставление кредитной организацией денежных средств клиентам для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт, осуществляется посредством зачисления указанных денежных средств на банковские счета клиентов. Исполнение обязательств по возврату предоставленных денежных средств и уплате по ним процентов осуществляется клиентами в безналичном порядке путем списания или перечисления указанных денежных средств с банковских счетов клиентов, открытых в кредитной организации-эмитенте или другой кредитной организации, а также наличными деньгами через кассу и/или банкомат клиентами - физическими лицами.
Таким образом, в соответствии с новым Положением юридическим основанием для возникновения кредитных отношений между банком и клиентом в случае выдачи расчетной карты с овердрафтом является договор банковского счета с условиями кредитования счета (ст. 850 ГК РФ), кредитной карты - кредитный договор и договор банковского счета, используемый для обеспечения предоставления кредитной организацией денежных средств и их возврата клиентом. При этом в соответствии с новым Положением по одному или нескольким счетам клиента могут совершаться операции с использованием одной или нескольких расчетных карт, кредитных карт, выданных одним эмитентом.
При предоставлении кредитной организацией клиенту-нерезиденту денежных средств в валюте Российской Федерации для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт, денежные средства в валюте РФ зачисляются на банковские счета клиентов-нерезидентов без использования специального банковского счета клиента-нерезидента. В этом случае Инструкция Банка России от 07.06.2004 N 116-И О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов не распространяется на данные операции, что значительно упрощает на практике выпуск кредитными организациями для клиентов-нерезидентов кредитных карт и расчетных карт с овердрафтом.


При выдаче (распространении) платежных карт кредитным организациям следует соблюдать нормы Федерального закона N 115-ФЗ О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части требований об обязательном контроле операций с денежными средствами и идентификации клиентов. В частности, кредитным организациям, банкоматы которых выдают наличные денежные средства по платежным картам, необходимо учитывать требования п. 3.3 Положения Банка России от 19.08.2004 N 262-П Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, согласно которому при совершении сделок с использованием платежных карт идентификация осуществляется на основе реквизитов платежной карты, а также кодов (паролей).
Из нового Положения исключены нормы, содержавшиеся в Положении N 23-П и устанавливавшие порядок представления кредитными организациями в Банк России уведомлений о начале (завершении) эмиссии и/или эквайринга банковских карт. В связи с этим Банком России разработана новая форма статистической отчетности о начале или завершении кредитными организациями деятельности, связанной с эмиссией и/или эквайрингом платежных карт (далее - форма 255). На основании формы 255 Банком России формируются различные справочники (справочник платежных систем с использованием карт, справочник видов карт), которые используются кредитными организациями при составлении отчетности по форме 0409250 Сведения о деятельности кредитных организаций в части расчетов с использованием платежных карт (далее - форма 250). В форму 255 включается информация о совмещенных продуктах, которая необходима для контроля за достоверностью предоставляемой кредитными организациями отчетности по форме 250, а также для определения направлений развития российских и международных платежных систем с использованием карт. Следует особо отметить, что в форме 255 используются такие понятия, как принципиальный член и аффилированный член, присущие платежным системам.

Под принципиальным членом платежной системы понимается кредитная организация, которая имеет выданную этой платежной системой лицензию на эмиссию и/или эквайринг карт этой платежной системы и обеспечивает осуществление всех расчетов по операциям с их использованием непосредственно с платежной системой. Под ассоциированным (аффилированным) членом платежной системы понимается кредитная организация, которая имеет выданную этой платежной системой лицензию на эмиссию и/или эквайринг карт этой платежной системы и осуществляет все расчеты по операциям с их использованием с платежной системой и ее участниками через кредитную организацию - принципиального члена этой платежной системы (выступающую в данном случае в качестве ее спонсора).

Комментарии к главе 2



Глава 2 нового Положения включает перечень операций, совершаемых с использованием платежных карт, условия возникновения технического овердрафта, а также нормы по вопросам незавершенных расчетов.
При определении перечня операций, совершаемых с использованием платежных карт, учитывались сложившаяся банковская практика, специфика расчетов с использованием платежных карт, а также значительные изменения валютного законодательства, непосредственно затрагивающие операции по платежным картам. По сравнению с Положением N 23-П глава 2 нового Положения дополнена нормами, содержащими перечень операций, совершаемых физическими лицами с использованием банковских карт. Физические лица вправе осуществлять с использованием банковских карт два основных типа операций:
- по получению наличных денежных средств;
- по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности).
Операции могут осуществляться как рублях, так и в иностранной валюте за счет денежных средств в рублях и/или в иностранной валюте, находящихся на банковских счетах, открытых эмитентом (для расчетных, кредитных карт), или внесенных эмитенту для расчетов с использованием предоплаченной карты. Договором банковского счета (договором, предусматривающим совершение операций с использованием предоплаченных карт) может быть предусмотрено осуществление операций с использованием банковских карт в валюте, отличной от валюты счета физического лица, валюты средств, внесенных для расчетов с использованием предоплаченной карты. При этом валюта, полученная эмитентом в результате конверсионной операции, перечисляется по назначению без открытия клиенту дополнительного банковского счета (эта норма также распространяется и на юридических лиц).
В отношении клиентов - юридических лиц расширен перечень совершаемых ими операций в иностранной валюте за рубежом, что положительно решает вопрос, в частности, об осуществлении российскими авиакомпаниями за пределами территории Российской Федерации операций с использованием корпоративных банковских карт по оплате расходов, связанных с обслуживанием воздушных судов в аэропортах иностранных государств.

Интересные записи



Содержание раздела