Расходы по технологической подготовке нефти

Таблица 17
Распределение затрат на добычу нефти на условно-постоянную и переменную части в разрезе статей калькуляции, тыс.руб.

	Всего затрат	Условно-переменные	Условно-постоянные
1. Расходы на электроэнергию по извлечению нефти	60952	60952
2. Расходы по искусственному воздействию на пласт	116008	51555	64453
3. Основная зар. плата производственных рабочих	9055		9055
4. Отчисления на соц. страхование	2565		2565
5. Амортизация скважин	58782		58782
6. Расходы по сбору и транспортировке нефти	46774	12580	34194
7. Расходы по технологической подготовке нефти	28422	22272	6150
8. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования	216120		216120
9. Цеховые расходы	19375	7223	12152
10. Общепроизводственные расходы	186140	71825	114315
11. Прочие производственные расходы	193586	193586
12. Производственная себестоимость	935214	419993	515221
13. Полная себестоимость товарной добычи нефти	914214
Доля переменных расходов, %	44,9
Доля постоянных расходов, %	55,1

Структура эксплуатационных затрат на добычу нефти в НГДУ «Альметьевнефть» за рассматриваемый период в разрезе статей калькуляции приведена в таблице 18, а в разрезе элементов сметы в таблице 19, из которой видно, что фактические затраты на производство товарной продукции за 1997 год возросли по сравнению с 1996 г. в 1,08 раз. Рост был получен по следующим элементам затрат: 1) плата за воду увеличилась с 225 до 299, т.е. в 1,33 раза; 2) затраты на кап ремонт увеличились с 138680 до 225037, т.е. в 1,62 раза; 3) расход вспомогательных материалов увеличился в 1,28 раз.
Таблица 18
Калькуляция себестоимости добычи 1 тонны нефти, руб.

Статьи затрат	1996	1997	1998	Индекс 98/97
1. Расходы на электроэнергию по извлечению нефти	17,01	18,88	17,31	0,92
2. Расходы по искусственному воздействию на пласт	36,11	36,09	32,94	0,92
3. Основная зар. плата производственных рабочих	1,40	1,70	1,84	1,09
4. Отчисления на соц. страхование	5,51	0,67	0,73	1,08
5. Амортизация скважин	20,55	22,48	16,69	0,74
6. Расходы по сбору и транспортировке нефти	13,68	15,14	13,28	0,88
7. Расходы по технологической подготовке нефти	7,38	8,82	8,07	0,92
8. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования	61,28	87,03	61,37	0,71
в т.ч.: расходы по подземному ремонту скважин	11,83	11,18	10,70	0,96
услуги по прокату ЭЦН	6,76	6,04	4,85	0,81
9. Цеховые расходы	6,94	5,21	5,50	1,06
10. Общепроизводственные расходы	45,78	54,17	52,86	0,98
11. Прочие производственные расходы	60,28	61,90	54,97	0,89
в т.ч.: отчисления на ГРР	39,165	36,66	32,89	0,90
отчисления на недра	21,11	25,24	22,09	0,88
12. Производственная себестоимость:
в т.ч.: валовая продукция	270,96	312,09	265,58	0,85
нефть на собственные нужды				0,71
13. Полная себестоимость товарной добычи 1 тонны нефти	272,16	312,33	266,14	0,86

В 1998 году по сравнению с 1997 годом затраты на производство товарной продукции уменьшились в 0,85 раз. Уменьшение было получено по следующим элементам затрат: 1) расходы на кап. ремонт уменьшились в 0,64 раза; 2) прочие денежные расходы уменьшились в 0,76 раз; 3) амортизация на восстановление уменьшилась в 0,83 раза.
Рассмотрим несколько подробнее изменения по элементам затрат:
1. Капитальный ремонт. Рост затрат на кап.ремонт за 1997 г. по сравнению с 1996 г. вызван большим объемом работ по кап. ремонту внутрипромысловых дорог (102,3 км), по замене деревянных опор на железобетонные на линиях электропередач, ремонтом административного здания НГДУ. Увеличилась стоимость 1 отремонтированной скважины хоз. способом с 10346 руб. до 21596 руб. и подрядным способом с 67571 руб. до 143113 руб.

Снижение затрат на кап.ремонт в 1998 году по сравнению с 1997 г. составило 80428 тыс.руб. за счет сокращения объемов из-за сложной финансовой ситуации. Количество отремонтированных скважин хоз. способом уменьшилось с 531 скв. до 515, подрядным способом увеличилось с 422 до 439 скважин.

Стоимость отремонтированной скважины подрядным способом уменьшилось с 143114 руб. до 126526 руб., хоз. способом с 21595 руб. до 20025 руб.
2. Прочие денежные расходы. Затраты в 1997 году выросли на 31935 тыс.руб., в основном из-за оплаты услуг банка на 25768 млн.руб. и затрат на экологию 8192 тыс.руб., при уменьшении транспортных расходов на 2218 тыс.руб.

В 1998 году по сравнению с 1997 г. прочие денежные расходы уменьшились за счет уменьшения: оплат услуг банков в 0,19 раз, услуг ППУ в 0,7 раз, услуги транспорта в 0,74 раз.
3. Вспомогательные материалы. Затраты в 1997 году по сравнению с 1996 г. увеличились на 19527 тыс.руб., в т.ч.: 1) по ингибиторам коррозии на 3798 тыс.руб. за счет увеличения расхода на 312,3 т и за счет роста цены на 2030 руб. за 1 т; 2) по закачке воды в пласт на 2170 увеличилась цена на 108 руб. за 1 тыс.м3; 3) по паросиловому хозяйству на 59 тыс.руб. увеличилась цена на 302,3 руб. на 1000 тГкал; 4) по подземному ремонту на 485 тыс.руб. увеличилось количество подземных ремонтов с 2254 до 2300; 5) по расходу нефти на собственные нужды на 4648 тыс.руб. увеличились потери на 838 т и увеличились затраты в связи с ростом себестоимости добычи 1 т нефти.

Затраты в 1998 г. по сравнению с 1997 г. сократились на 11330 тыс.руб., в т.ч.: 1) по хим. реагентам на 101 тыс.руб. за счет сокращения удельного расхода на 1 т жидкости с 118,4 до 112,6 кг; на 1 т нефти с 124 до 118,6; 2) по ингибиторам коррозии на 2176 тыс.руб. за счет сокращения расхода на 375,4 тонн; 3) по расходу нефти на собственные нужды на 3584 тыс.руб.; 4) по затратам на воду, получаемую от УПТЖ снижение на 1994 тыс.руб.
Таблица 19
Сырье и основные материалы.

	1996	1997	Индекс 97/96	1998	Индекс 98/97
1. Сырье широкая фракция, тыс.т	57,785	64,762	1,12	58,234	0,90
Производственная себестоимость 1 тонны, руб.	275,783	362,48	1,31	309,42	0,85
Сумма, тыс.руб.	15936	23475	1,47	18019	0,77
Сырье нефть НПЗ (Кременч., Нижнекамск...), сумма, тыс.руб.	27357	703	0,03
2. Товарная продукция, млн.руб.
НДС, относящаяся на издержки производства	926	0	0
3. Отчисления на ГРР, тыс.руб.	137686	128732	0,93	115802	0,90
4. Плата за воду, забираемую промыслами
Сумма, тыс.руб.	225	299	1,33	610	2,04
Итого затрат на сырье и материалы, тыс.руб.	190230	153209	0,81	134431	0,88

4. Амортизация. В 1997 г. амортизация основных фондов и амортизация скважин остались на уровне 1996 г. В 1998 году произошло сокращение отчислений на 17% (36333 тыс.руб.) из-за применения со II-го полугодия замедленной амортизации с коэффициентом 0,65.
Таблица 20
Амортизация основных фондов, тыс.руб.

	1996	1997	отклон.	индекс 97/96	1998	отклон.	индекс 98/97
1. Переходящие основные средства	2557108	6735809	4178701	2,6	6500989	-234820	1,0
Дооценка основных средств	3979706	-562914	-4542620	-0,1	-89253	473661	0,2
2. Ввод основных средств	283235	385214	1101979	1,4	283803	-101411	0,7
3. Средняя стоимость вводимых основных средств	90373	124523	34150	1,4	104441	-20082	0,8
4. Выбытие основных фондов	84240	57120	-27120	0,7	88270	31150	1,5
5. Средняя стоимость выбывших основных средств	38616	29022	-9594	0,8	32757	3735	1,1
6. Балансовая стоимость основных средств на конец года	6735809	6500989	-234820	1,0	6607269	106280	1,0
7. Среднегодовая стоимость основных средств	6588571	6268396	-320175	1,0	6483420	215024	1,0
в т.ч. самортизированные	2970537	3135397	164860	1,1	3258724	123327	1,0
8. Средняя стоимость основных средств без самортизированных	3618034	3132999	-485035	0,9	3223696	91697	1,0
9. Сумма амортизации	201112	212086	10974	1,1	175753	-36333	0,8
10. Норма амортизации, %	3,052	3,383	0,331	1,1	2,711	-0,673	0,8
в т.ч. без самортизированных, %	5,559	6,769	1,211	1,2	5,450	-1,319	0,8

5. Энергетические затраты. По затратам на энергию допущен перерасход в сумме 13329 тыс.руб.

При экономии расхода в кВт.ч и мощности, затраты увеличились в связи с ростом цены на 0,128 руб. до 0,146 руб. на 1 кВт.ч и стоимости 1 кВт.ч с 57,26 руб. до 66,24 руб. В 1998 году экономия составила 8824 тыс.руб. за счет сокращения удельного расхода электроэнергии на 1 тонну нефти с 127 кВт.ч до 123,3.

Общий расход энергии сократился на 12447 кВт.ч.
Рассмотрим более подробно изменение затрат на добычу нефти по статьям калькуляции (таблица 18).
1. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования. Общие затраты по статье в 1998 году практически совпадают с 1996 г. 216120 тыс.руб. Но в 1997 году по сравнению с 1996 г.

Содержание раздела