Финансовая модель бизнес-плана

- дымовые газы трубчатой печи установки Н30;
- испарение легких фракций нефтепродуктов из резервуаров при приеме и из автомобильных цистерн при их наливе;
- испарение нефтепродуктов с поверхности очистных сооружений;
- испарение нефтепродуктов при розливе, а также при зачистке резервуаров.
Ожидаемые расчетные выбросы газообразных загрязняющих веществ составляют 31,452 т/год.
Основная доля всех выбросов приходится на испарение легких фракций нефтепродуктов из резервуаров при приеме и из автомобильных цистерн при их наливе. Для сокращения выбросов нефтепродуктов при испарении предусматриваются следующие мероприятия:
- оборудование резервуаров, предназначенных для хранения, дыхательными клапанами, создающими избыточное давление в резервуаре 180 мм вод. ст;
- окраска наружных поверхностей резервуаров покрытиями с низким коэффициентом излучения;
- налив нефтепродуктов в автоцистерны под слой нефтепродукта. Для исключения утечек нефтепродуктов предусматривается:
- герметизация сливо-наливных операций;
- соединение трубопроводов на сварке, фланцевые соединения предусмотрены только в местах установки оборудования;
- надземная установка оборудования на площадках с твердым бензостойким покрытием, легкодоступного для обслуживания и визуального осмотра. Для исключения выбросов нефтепродуктов при авариях предусматривается:
- автоматизация, контроль технологических операций и работы оборудования;
- надземная прокладка трубопроводов, позволяющая производить визуальный осмотр трубопроводов;
- компенсация температурных деформаций надземных трубопроводов. Потери нефтепродуктов от утечек, разлива, неполного слива цистерн, смешения и аварий могут быть полностью ликвидированы при соблюдении правил эксплуатации и при систематическом контроле над техническим состоянием технологического оборудования и трубопроводов.

Охрана поверхностных и подземных вод

В конструкции установки Н-30 предусмотрены поддоны для предотвращения попадания нефтепродуктов в сточные воды.
Другие мероприятия, необходимые для предотвращения и сокращения загрязнения поверхностных и подземных вод предусматриваются рабочим проектом, а именно:

строительство сети хоз-фекальной канализации;
строительство сетей и очистных сооружений для нефтесодержащих производственно-ливневых сточных вод;
раздельный прием стоков производственно-ливневой и хоз-фекальной канализации;
устройство водонепроницаемых покрытий с дождеприемными колодцами или лотками для эстакады, в резервуарном парке, на технологических площадках, исключающих попадание загрязненными нефтепродуктами сточных вод в грунт;
применение материалов и конструкций, обеспечивающих безаварийную работу и исключающую возможность утечек стоков в грунт, обеспечение технического надзора, а также контроль за качеством поступающей и выходящей из отдельных сооружений сточной воды;
устройство резервуаров-отстойников, которые позволяют не только выравнивать расходы сточных вод, но и избежать аварийного сброса неочищенных стоков;

Расходы воды составят:
на хозяйственно-питьевые нужды 1,2 м3 /сут.;
на производственные нужды 1,2 м3 /сут.;
повторно-используемая вода 5 м3;
на противопожарные нужды 100 м3.
Расчетный расход бытовых сточных вод составляет: 1,2 м3/сут.
Ожидаемые расчетные сбросы сточных вод составляют 869 м3/год, в том числе:
хоз-бытовые 438 м3/год;
производственные 1,752 м3/год;
дождевые 430,0 м3/год.

Охрана почв

Ожидаемые расчетные количества твердых отходов составляют 4,766 т/год, в том числе:
при зачистке резервуаров 3,66 т/год;
ТБО 0,48 т/год;
производственные отходы 0,594 т/год;
люминисцентные лампы 0,032 т/год.

Санитарно-защитная зона предприятия

В соответствии с требованиями п.2.2.5. СанПиН 4946-89 Санитарные правила по охране атмосферного воздуха населенных мест и на основании СанПиН 2.2.1/2.1.1.984-00 санитарно-защитная зона (СЗЗ) предприятия, эксплуатирующего установку Н-30 должна составлять 1000 м. СВОДНЫЕ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ Таблица 10.1.

Наименование	Ед. измерения	Величина
1. Мощность установки по сырью (нефть) годовая	тыс. тонн	10,3±2
2. Вид сырья		нефть, конденсат, нефтеконденсатная смесь
3. Годовой выпуск продукции в натуральном выражении:
- бензин А-76	тыс. тонн	2,4-3,6
- дизельное топливо летнее	тыс. тонн	1,7-3,3
- мазут М-100	тыс. тонн	0,2-4,7
4. Базовая цена комплекта оборудования	тыс. рублей	8000,00
5. Себестоимость 1 тонны усл. продукта без стоимости сырья	рублей	200-600
6. Численность обслуживающего персонала, чел	ИТР	1
	рабочие	2
7. Эксплуатационные затраты:
- электроэнергия
- годовой расход	тыс. кВт ч	175
- установленная мощность	кВт	22,7
- потребляемая мощность	кВт	19,5
- печное топливо (собственной выработки) годовой расход	тонн	172
8. Габариты установки, м:
Длина	м	8,82
Ширина	м	2,1
высота, без дымовой трубы\ с трубой	м	2,75\7,0
9. Масса	тонн	9,5
10. Ресурс	лет	6

КОМПЛЕКТ ПОСТАВКИ

В базовый комплект поставки нефтеперерабатывающей установки Н-30 входят:
1. Печь трубчатая П-1 - 1 шт;
2. Блок ректификации Б-1 - 1 шт;
Состав блока ректификации Б-1 Таблица 11.1.

п/п	Наименование	Количество
1.	Аппарат ректификационный	1
2.	Конденсатор-холодильник КХ-1	4
3.	Холодильник Х1 мазут	1
4.	Холодильник Х2 вода	1
5.	Теплообменник Т1 дизтопливо	1
6.	Теплообменник Т2 мазут	1
7.	Рефлюксная емкость	1
8.	Эвапоратор	1
9.	Рама	1
10.	Бак топливный	1
11.	Комплект трубопроводов внутриблоковых с запорной арматурой	1
12.	Насос НД	7
13.	Агрегат вентиляторный	3
14.	Комплект контрольно-измерительных приборов	1
15.	Водоотделитель	1

3. Блок подачи воды - 1 шт;
4. Шкаф управления - 2 шт;
5. Пульт оператора - 1 шт. Базовый комплект поставки может дополняться любыми аппаратами и устройствами в соответствии с рабочим проектом: дегидраторами, блоками компаундирования, подготовки сырья, воды, защелачивания и проч.

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Условия налогообложения, учтенные при обосновании проекта, соответствуют действующему на 1 квартал 2005 г. налоговому законодательству Российской Федерации и Республики Саха (Якутия).
На основании указанных норм при формировании налогового окружения проекта были учтены следующие моменты:

ставка налога на имущество составляет 2% годовых от стоимости имущества предприятия. При этом, с 1 января 2001 г. в состав имущества, подлежащего налогообложению, включаются остатки по незавершенному строительству;
ставка налога на прибыль составляет 24%. При определении суммы налога на прибыль, подлежащей уплате в бюджет, учитывается льгота, связанная с реинвестированием прибыли;
Акциз на бензин АИ-76 - 1 512 руб. с тонны., акциз на дизельное топливо 616 руб. с тонны продукта.
единый социальный налог составляет 35,6%.
льгот по налогообложению не предусматривается.

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ
При исчислении НДС по проекту были учтены следующие моменты:

при формировании оборотов по налогу на добавленную стоимость ставка указанного налога принималась равной 18%;
НДС по предметам, относящимся к прочему хозяйственному инвентарю, выставляется к зачету на полную сумму в момент ввода соответствующего актива в эксплуатацию;

НДС по постоянным активам выставляется к зачету в полной мере в момент ввода основных средств в эксплуатацию и подлежит возмещению за счет сумм НДС по текущей деятельности, подлежащих уплате в бюджет.
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН Финансовый план осуществлен посредством программы Project Expert 6.1 в соответствии с принятыми международными стандартами финансово-экономического анализа проектов. План содержит следующие таблицы:

Инвестиционные затраты;
Календарный план;
Общие издержки;

План по персоналу;
Отчет о прибылях и убытках;
Предварительный отчет о движении денежных средств (Кэш-фло);
Предварительный баланс;
Финансовые показатели;
Интегральные показатели;
График окупаемости инвестиций.

Оценка эффективности фирмы произведена нарастающим итогом. Оценка проекта произведена на основании интегральных показателей, отражающих экономическую эффективность, которую намечается достигнуть в результате его реализации.
Принятая в расчетах эффективности проекта норма дисконта равна 12%. Коэффициент дисконтирования рассчитан в соответствии с формулой, заданной в пункте 7 приложения 1 Положения об оценке эффективности инвестиционных проектов при размещении на конкурсной основе централизованных инвестиционных ресурсов Бюджета развития Российской Федерации:
(((1+r/100)/(1+i/100)-1)*100) + R =12%
где:
r=0.13 - ставка рефинансирования;
I=0,15 - прогнозируемый темп инфляции, принятый Правительством РФ на 2005 г.
R = 13 - поправка на риск