Банкоматы и другое оборудование, принадлежащее банку, должны быть как можно быстрее вывезены с территории организации.
Пример расчета экономической эффективности зарплатного проекта (модель доходности)*(19)
Общее описание предприятия
Проект прорабатывается применительно к промышленному предприятию, расположенному в крупном городе и имеющему распределенную структуру из семи территорий. Все указанные места расположения подразделений отделены друг от друга расстояниями, требующими транспортного сообщения. Ни одна из занимаемых территорий не оснащена коммуникациями, удовлетворяющими техническим требованиям по установке банкоматов. Две территории имеют наиболее важное хозяйственное значение - центральный офис (70 работников) и головной завод (250 работников). Остальные 200 человек (всего на предприятии 520 работников) работают на 5 остальных объектах - складах, вспомогательных производствах, автопарке.
Традиционно зарплата выдавалась всему коллективу в здании центрального офиса дважды в месяц.
Первичная информация от администрации
Общий фонд оплаты труда составляет 5 млн. руб. (для удобства расчетов принимаем $167 тыс., в среднем около $320 на человека). Выплаты производятся регулярно, общее финансовое состояние предприятия устойчивое. Предприятие предполагает выпуск 5 карт типа Gold, 10 карт типа Standart и остальные - Cirrus/Maestro. Также предприятие планирует установку двух банкоматов - в центральном офисе и на головном заводе. 70% поступающих на счета сотрудников средств будут конвертироваться в валюту, 30% будут зачисляться в рублях.
Получение денежных средств в устанавливаемых банкоматах предполагается бесплатным.
Предварительные расчеты
Себестоимость и цена продажи карт
Стартовый доход от реализации проекта - это доход от продажи карт. Предположим, в рамках данного зарплатного проекта было выдано 5 "золотых карт", 10 стандартных, остальные - Cirrus/Maestro, причем доходы от их продажи составили:
Таблица 10
Доходы от продажи карт
Количество Себестоимость Себестоимость, Цена Цена
ед., $ $ продажипродажи,
ед., $ $
Gold 5 7 35 50 250
Standart 10 5 50 10 150
Cirrus/Maes 505 3 1515 5 2525
tro
Итого 520 1600 2925
Операционные доходы
Операционные и приравненные к ним в смысле данного проекта доходы (конверсионные доходы) рассчитываются исходя из устанавливаемых ставок по конверсионным операциям (в пределах 1%) и ставки комиссионных по операциям перечисления на картсчета (в пределах 0,5%). В рассматриваемом примере полагаем конверсионную ставку равной 0,5%, ставку за расчеты - 0,1%.
Операционный доход за год =
((0,1% + 0,5%) - $167 000 - 70% + 0,1% - $167 000 - 30%) - 12 =
($701,40 + $50,10) - 12 = $9018.
На практике также можно рассматривать доходы, получаемые за операции выдачи наличной иностранной валюты (до 0,5%), например, в случае, если предприятие желает, чтобы банкоматы загружались валютой (в этом случае также надо учитывать себестоимость наличной валюты). В настоящем примере такие операции не рассматриваются.
Операционными доходами, получаемыми от прочих операций (например, за счет обслуживания держателей карт сторонними банками), в настоящем примере пренебрегаем ввиду их малости.
Стоимость процессинга
Стоимость процессинга рассчитывается следующим образом. Пусть стоимость поддержания каждой карты в базе данных процессингового центра составляет $0,2 в месяц. В расчет имеет смысл взять стоимость процессинга операций выдачи наличных - пусть это будет 0,1% с оборота (при этом полагаем, для простоты, что все поступления на картсчета снимаются наличными).
Расходы на процессинг в год =
(520 карт x $0,2 + $167 000 x 0,1%) x 12 = ($104 + $167) x 12 = $3252.
Стоимость банкоматов и инкассации
Стоимость банкоматов рассчитывается исходя из цены $18 000 за устройство, с учетом таможенной очистки и доставки к месту установки. Дополнительные строительно-монтажные работы оплачиваются клиентом. Итого - $36 000.
Инкассация банкоматов производится 2 раза в месяц. Из расчета $50 за выезд - имеем $1200 в год.
Оценка доходов от использования привлеченных средств
Международные платежные системы - еще более сложный уровень организации, так как системные правила должны учитывать не только национальные регулирующие нормы, не только аспекты международного права, но и возможность состыковки всего вышеперечисленного без внутренних противоречий. Отдельным и еще более сложным случаем являются международные платежные системы, имеющие в своей основе расчетную технологию на основе карт. На самом деле, это не одна технология, это целое семейство технологий, имеющих каждая свою экономику, операционные процедуры и управляемость.
Далее все рассуждения будем вести применительно к системам MasterCard Int.Inc. и VISA Int. Это не ограничит общности рассуждений, так как именно эти две структуры являются ведущими карточными системами, остальные находятся в некоторой промежуточной стадии на пути от одноэмитентной модели к кластеризации по типу указанных лидеров.
Попробуем разобраться в структуре отношений между субъектами платежных систем, действующими на национальном уровне. Попутно заметим, что вся международная составляющая отношений целиком лежит в сфере бизнес-интересов самих платежных систем и по этой причине не представляет собой практически ценной темы для анализа. Итак, мы имеем четыре типа экономически активных субъектов:
представительство платежной системы;
банки, работающие с банками;
банки, работающие с клиентами;
процессинговые компании.
Представительство платежной системы
Сразу оговоримся: представительство есть не более чем представительство и впрямую, разумеется, не поддерживает хозяйственно-договорных отношений с прочими бизнес-субъектами. Однако представительство как Visa, так и MasterCard (до недавнего времени Europay), а также Ассоциация российских членов Europay впрямую и косвенно влияют на следующие важные экономические факторы, которые определяют среду обитания прочих субъектов: