Платежные инструменты. Платежи наличными
Основным платежным средством, используемым при осуществлении розничных платежей в Российской Федерации, являются наличные деньги. Общая сумма наличных денег в обращении на 1 января 2002 года составила 584,3 млрд. рублей. Доля наличных денег в объеме денежной массы остается значительной и составляет 36,5%. Как средство платежа наличные деньги используются для расчетов, непосредственно связанных с процессом реализации товаров и услуг в розничной сети, а также для выплаты заработной платы, пенсий, пособий, стипендий.
С 1 января 1 998 года проведена деноминация рубля и замена обращающихся старых рублей на новые в соотношении 1000 рублей в деньгах старого образца на 1 рубль в новых деньгах. Были введены банкноты Банка России образца 1997 года достоинством в 5, 10, 50, 100 и 500 рублей и разменная монета Банка России образца 1997 года достоинством в 1,2, 5 рублей и 1, 5, 10, 50 копеек, изготовленные предприятиями объединения “Гознак” в соответствии с договорами, заключенными с Банком России.
Основными принципами проводимых мероприятий являлись недопущение денежных потерь для населения и постепенная замена денежных знаков в процессе их обращения. Деноминация рубля предусматривала параллельное обращение на протяжении всего 1998 года денежных знаков старого и нового образца. По мере поступления в Банк России деноминируемые денежные знаки изымались из обращения.
Укрупнение российской денежной единицы, в определенной степени, оказало положительное влияние на наличный денежный оборот: уменьшилось номинальное количество денег, упростились наличные платежи населения за товары и услуги.
С 1 января 2001 г. Центральный банк Российской Федерации ввел в обращение новые банкноты достоинством 1000 рублей. Выпуск в обращение новых денег более высокого номинала был обусловлен как ростом доходов граждан, так и необходимостью снижения затрат, связанных с транспортировкой, хранением, пересчетом наличности.
В соответствии с законодательством, и для дестимулирования использования наличности Банк России устанавливает ограничение на предельный размер платежей наличными деньгами между юридическими лицами. Для граждан таких ограничений нет.
3.2 Безналичные платежи
Безналичные платежи на территории Российской Федерации осуществляются в формах, установленных Гражданским кодексом Российской Федерации, к которым относятся платежи платежными поручениями, платежи по аккредитиву, платежи по инкассо, платежи чеками, а также в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Стороны по договору вправе избрать любую из форм расчетов.
Безналичные платежи производятся через кредитные организации.
К платежным инструментам, используемым для осуществления перечислений денежных средств по инициативе плательщиков (кредитовые переводы), относятся платежные поручения и аккредитивы. Наиболее распространенным типом безналичных платежей является кредитовый перевод на основании платежных поручений.
К платежным инструментам, используемым для получения платежа посредством дебетования счета плательщика по инициативе получателя (взыскателя), относятся платежные требования и инкассовые поручения.
К другим используемым платежным инструментам относятся чеки и платежные карты.
3.2.1 Платежи платежными поручениями
При платежах платежными поручениями кредитная организация обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его банковском счете, перевести определенную денежную сумму на банковский счет указанного плательщиком лица в этой или иной кредитной организации (т.е. осуществить кредитовый перевод).
Платежные поручения являются основным инструментом для безналичных платежей, используемым для осуществления платежей по денежным обязательствам, возникающим из заключенных договоров контрагентов (за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в целях возврата кредита, размещения депозитов и уплаты процентов), и в соответствии с требованиями закона (перечисление налоговых платежей). Широкое применение платежных поручений объясняется сравнительной простотой документооборота, что способствовало автоматизации процесса их обработки.
3.2.2 Платежи по аккредитиву
При платежах по аккредитиву кредитная организация, действующая по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием, обязуется произвести платежи получателю средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, либо дать полномочия другому банку произвести такие платежи.
Доля аккредитивов в безналичных расчетах незначительна. Нераспространенность аккредитива объясняется более сложными правилами оформления расчетной операции по сравнению с другими формами расчетов.
3.2.3 Платежи по инкассо
При платежах по инкассо кредитная организация обязуется по поручению и за счет клиента осуществить действия по получению от плательщика платежа. Платежи по инкассо осуществляются с использованием двух инструментов: (1) платежного требования, оплата которого может производиться или по распоряжению плательщика («с акцептом») или без его распоряжения («без акцепта»), и (2) инкассового поручения, оплата которого производится без согласия плательщика.
С точки зрения совершения операций, два инструмента очень похожи. Выбор используемого инструмента определяется:
- во-первых, законодательными актами, которые определяют случаи, когда платежные требования (без акцепта) и инкассовые поручения должны быть использованы;
- во-вторых, договорами между плательщиком и получателем, когда они имеют право на выбор формы расчетов и инструмента.
3.2.3.1 Платежные требования
Платежное требование содержит требование получателя средств к плательщику об уплате определенной денежной суммы путем дебетования банковского счета плательщика. Платежные требования применяются при платежах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных договором между плательщиком и получателем средств.
При платежах платежными требованиями «с акцептом» плательщик вправе в письменной форме акцептовать платежное требование полностью или частично, либо отказаться от акцепта платежных требований по основаниям, предусмотренным в договоре между плательщиком и получателем средств.
Платежи платежными требованиями «без акцепта» плательщика используются в с лучаях:
- установленных законодательством (в настоящее время при платежах за продукцию и услуги предприятий топливно-энергетического комплекса, коммунальных, энергетических, водопроводно-канализационных предприятий, предприятий связи);
- предусмотренных договором между плательщиком и получателем с предоставлением плательщиком обслуживающему банку права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.
3.2.3.2 Инкассовые поручения
Инкассовые поручения применяются в случаях:
- установленных законом (в настоящее время для налогов и некоторых других платежей);
- предусмотренных соглашением между плательщиком и получателем платежа, когда плательщик дал обслуживающему банку право списывать средства с его счета без его инструкций (т.е. как в случае с платежными требованиями, описанном выше).
3.2.4 Платежи чеками
В России для осуществления безналичных платежей иногда применяют чеки, выпускаемые кредитными организациями, но не для платежей через платежную систему Банка России. Порядок обращения чеков и их образцы Банком России не утверждаются. Чеки используются на основании договоров о расчетах чеками, заключаемых между кредитными организациями и клиентами, на основании межбанковских соглашений о расчетах чеками, а также правил проведения операций с чеками, разрабатываемых кредитными организациями.
3.2.5 Платежные карты
Платежные карты, в том числе карты, эмитированные кредитными организациями (банковские карты), в России являются платежным инструментом для осуществления безналичных розничных платежей и получения наличных денежных средств.
Кредитные организации осуществляют эмиссию и/или эквайринг платежных, в том числе банковских карт, как российских, так и международных платежных систем.
Многие кредитные организации эмитируют собственные карты, держатели которых могут осуществлять операции с их использованием только в устройствах этой кредитной организации. Чаще всего эмитенты предлагают держателям этих карт только одну услугу -операцию по снятию наличных денежных средств.
На конец 2001 года общее количество эмитированных в России банковских карт составило 10,5 миллионов карт против 7 миллионов на начало года. Наибольшее количество эмитированных карт и объем операций с их использованием приходится на международные платежные системы VISA International и Ма^егСаіб International, что объясняется прежде всего развитой инфраструктурой, предназначенной для осуществления операций с использованием карт этих платежных систем, как на территории России, так и за ее пределами.
Широкое распространение в отдельных регионах России получили карты с микропроцессором, количество которых за 2001 год возросло на 43% и составило на конец 2001 года более 3 миллионов карт.
Держатели карт в пунктах выдачи наличных (ПВН) и банкоматах могут осуществлять операции по снятию наличных денежных средств в рублях и иностранной валюте.
Преобладание операций по снятию наличных денежных средств объясняется предпочтением населения рассчитываться наличными денежными средствами и недостаточно развитой сетью предприятий торговли и сервиса, принимающих к оплате платежные карты.
Больше половины объема безналичных платежей, совершенных на территории России с использованием карт, приходится на платежи, совершенные с использованием карт, эмитированных за пределами России.
Содержание раздела
