Глава 11. Учет взаиморасчетов с контрагентами
Как по просьбе одного клиента перенести его долг на другого клиента компании?
Такая операция в программе оформляется с помощью документа "Корректировка долга". Рассмотрим следующую ситуацию.
От поставщика "ЭКИП ТОО" оприходовано товара на сумму 29000 рублей.
Поставщик "ЭКИП ТОО" попросил в счет погашения его долга оплатить организации "ООО Реклама на дорогах" стоимость изготовления рекламного щита на сумму 28000 рублей, перечислив сумму на расчетный счет этой организации.
Информацию о контрагентах "ЭКИП ТОО" и "ООО Реклама на дорогах" заносим в справочник "Контрагенты". В том случае, если взаимозачеты оформляются в рамках конкретных договоров, то устанавливаем в договорах с контрагентами вариант ведения взаиморасчетов "По договору в целом". Если необходимо производить взаимозачеты по конкретным расчетным документам, то указываем вид взаиморасчетов "По расчетным документам".
Порядок оформления данной операции должен быть следующий:
Поступление товара от поставщика оформляется документом "Поступление товаров (купля-продажа)" от контрагента "ЭКИП ТОО" на сумму 29000 рублей
"Покупатели". Табличная часть документа может быть заполнена автоматически текущим долгом контрагента с помощью кнопки "Заполнить". В графу "Увеличение долга" указываем ту сумму, на которую мы хотим списать долг компании перед поставщиком.
документ движения регистратор.
|
Щ? Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами [01.04.2003 -14.04.2004) |
|
Действия т |
> Сформировать |
Отбор |
Заголовок Настройка... |
\ ч ? |
|
|
01.04.2003 |
|
по: |
14.04.2004 |
Ш |
|
Период с: |
|
|
|
Договор взаиморасчетов |
Начальный
остаток |
Приход |
Расход |
Конечныі
остаток |
Документ
движения
[Регистратор) |
Валюта
взаиморасчетов |
-Ші-Ш
I і-Ш |
|
ООО "Реклама на дорогах" |
|
15 000,00 |
15 000,00 |
|
|
Основной договор, руб. |
|
15 000,00 |
15 000,00 |
|
Строка банковской выписки (расход) ТКООО0О1 от
14.04.200412:21:11 |
руб. |
|
15 000,00 |
|
15 00 |
|
Корректировка долга Т К000002 от 14.04.200412:26:12 |
руб. |
15 000,00 |
|
15 000,00 |
|
|
ЭКИПТОО |
|
15 000,00 |
29 000,00 |
-14 00 |
|
|
В |
|
Договор поставки Э-789, руб. |
|
15 000,00 |
29 000,00 |
-14 00 |
Поступление товаров ТК000004 от 14.04.2004
12:16:20 |
руб. |
|
|
29 000,00 |
-29 00 |
|
Корректировка долга ТК000001 от 14.04.200412:25:16 |
руб. |
-29 000,00 |
15 000,00 |
|
-14 00 |
|
|
руб. |
-14 000,00 |
|
|
-14 00 |
|
ИТОГО: |
|
30 000,00 |
44 000,00 |
-14 00 |
|
< |
В сформированном отчете можно посмотреть текущий долг контрагентов после проведения операции взаимозачетов
Как оформить бартерную операцию?
Рассмотрим следующую ситуацию. Компания получила от фирмы "Политекст" товар "Холодильники". Фирма "Политекст" в оплату данного товара согласилась принять от компании имеющийся у нее товар "Вентиляторы".
Оформим данную операцию.
Поступление от фирмы "Политекст" товара "Холодильники" оформляем с помощью документа "Поступление товаров (купля-продажа)". Отгрузку товара "Вентиляторы" оформляем с помощью документа "Реализация товаров (купля-продажа)".
Поскольку в программе нет деления по взаиморасчетам на поставщиков и покупателей, то если эти документы оформлялись в рамках одного договора, то никаких дополнительных документов оформлять не надо.
Если документы оформлялись по разным договорам, то необходимо оформить один документ "Корректировка долга", в котором по одному договору установить сумму в графу "Увеличение долга", а по другому договору - в графу "Уменьшение долга".
Содержание раздела
