Расчет суммы убытка или части убытка, налоговую базу

Показатели

Код строки

Порядок расчета

Остаток неперенесен­ного убытка на начало налогового периода -всего (строка 020+строка 080),

010

Строка 020 + строка 080.

в том числе:

убытка, полученно­го до 1 января 2002 года

020

Сальдо конечное дебетовое по счету НИ Убыт­ки прошлых лет.

убытка, получен­ного после 1 января 2002 года (сумма строк с 040 по 080)

030

Сумма строк с 040 по 080.

За

040

Заполняется вручную.

За

050

Заполняется вручную.

За

060

Заполняется вручную.

За

070

Заполняется вручную.

За

080

Заполняется вручную.

Налоговая база за отчетный (налоговый) период (строка 140 Листа 02+строка 120 Листа 05+строка 120 Листа 06+строка 230 Листа 07+ строка ПО Листа 10+строка 590 Листа 11)

090

Строка 140 Листа 02+строка 120 Листа 05+строка 120 Листа 06+строка 230 Листа 07+ строка 110 Листа 10+строка 590 Листа П.

Показатели

Код строки

Порядок расчета

Сумма убытка или части убытка, умень­шающего налоговую базу за отчетный (на­логовый) период (не выше 30 процентов налоговой базы по строке 090)

100

Строка 010, но не более 30% суммы строки 090.

Остаток неперенесен­ного убытка на конец отчетного (налогово­го) периода - всего (строка 010-строка 100+убыток по строке 050 Листа 02 с учетом уменьшения его на показатели строк 120 Листа 05, 120 Листа 06, 230 Листа 07, НО Листа 10 и 590 Листа И)

110

Строка 010-строка 100+убыток по строке 050 Листа 02 с учетом уменьшения его на показатели строк 120 Листа 05, 120 Листа 06, 230 Листа 07, 110 Листа 10 и 590 Листа 11.

в том числе:

убытка, получен­ного до 1 января 2002 года (строка 020-строка 100, но не бо­лее строки 020)

120

Строка 020 - строка 100. Если результат этого расчета отрицателен, то показатель принимает значение 0.

убытка, получен­ного после 1 января 2002 года (строка 110-строка 120), а также сумма строк с 240 по 280

130

Строка НО - строка 120.

За

140

Положительный результат (строка 130 - строка 180 - строка 170 - строка 160 - строка 150), но не превышающий сумму строки 040.

За

150

Положительный результат (строка 130 - строка 180 - строка 170 - строка 160), но не превы­шающий сумму строки 050.

Показатели

Код строки

Порядок расчета

За

160

Положительный результат (строка 130 - строка 180 - строка 170), но не превышающий сумму строки 060.

За

170

Положительный результат (строка 130 - строка 180), но не превышающий сумму строки 070.

За

180

Строка 130, но не превышающая сумму строки 080.