Глава II. РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ КАК ПРОЦЕСС

Виды рисков

Для учета, анализа и управления рисками необходима их классификация по определенным признакам. Классификация позволяет структурировать систему рисков, осуществлять их выбор и определять последовательность решений на основе классификационных признаков, она позволяет ориентироваться в многообразии объектов и является источником знаний о них. Цель классификации - создание основы для последующей оценки рисков. Эффективность управления рисками во многом зависит от их вида и соответствия этому виду способов и приемов управления рисками.

В научной литературе приводится достаточно много классификаций рисков, но единая, общепринятая, в том числе и по рискам инновационной деятельности, к сожалению, отсутствует.

Наиболее распространена классификация рисков, предложенная И.Т. Балабановым (рисунок 5).



Рисунок 5 <5>

<5> Сергеев И.В., Веретенникова И.И. Организация и финансирование инвестиций. М., 2003.

Достоинство этой классификации, во-первых, заключается в том, что все риски приведены в определенную логическую систему; во-вторых, удачно выбраны признаки классификации рисков:

- в зависимости от последствий рисков;

- в зависимости от основной причины возникновения рисков;

- по структурному признаку;

- в зависимости от покупательной способности денег.

В зависимости от последствий рисков они подразделяются на две большие группы: чистые и спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. Приводят к ущербу для предпринимателя. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата, то есть могут привести как к ущербу, так и к выгоде.

В зависимости от основной причины возникновения риски делятся на природные, экологические, политические, транспортные и коммерческие.

По структурному признаку выделяют региональный, отраслевой, риск предприятия, инновационный.

В зависимости от покупательной способности денег: системный, селективный, кредитный, риск ликвидности.

Исследуя место риска в инновационной деятельности предприятия в классификации рисков, С. Филин <6> предлагает следующее их разграничение. Все риски классифицируются им по масштабу своего проявления и влияния на экономические системы. С его точки зрения, общее экономическое равновесие большой системы зависит от следующих основных видов риска: общеэкономического - включающего помимо внешних и внутренних факторов экономической системы также и фискально-монетарный риск (типы и виды рисков, связанных с государственным регулированием экономики, как-то: неустойчивость курса национальной валюты, ограничения на вывоз прибыли и капитала за рубеж и др.), и социально-политический риск, которые взаимодействуют в совокупности и одновременно на всех уровнях экономики с различной степенью и зависимостью.

<6> Филин С. Неопределенность и риск. Место инновационного риска в классификации рисков // Управление риском, 2000, N 4.

Затем он выделяет уровень и приоритетность рисков. В их числе можно назвать страховые, общеэкономические, фискально-монетарные, социально-политические (риски макроуровня). На мезоуровне выделяются риски, которые имеют отраслевую природу, - промышленный, аграрный и риски сферы обслуживания.

На микроуровне проявляются предпринимательские риски, связанные с хозяйственной деятельностью конкретного субъекта экономической (предпринимательской) деятельности, с ошибками в процессе управления предприятием и характерные для фазы эксплуатации реализованной инвестиционной программы (проекта).

Предпринимательский риск на уровне фирмы принято подразделять на два вида: финансовый и коммерческий.

Финансовые риски возникают в связи с движением финансовых потоков в условиях неопределенности, характеризуются большим многообразием и включают следующие основные типы рисков:

- рыночный риск - возможность отрицательного изменения стоимости активов в результате колебаний процентных ставок, курсов валют, цен акций, облигаций и товаров (разновидностями рыночного риска являются, в частности, валютный и процентный риски);

- кредитный риск - вероятность отрицательного изменения стоимости активов (портфеля кредитов) в результате неспособности контрагентов (заемщиков) исполнять свои обязательства, в частности, по выплате процентов и основной суммы займа в соответствии со сроками и условиями кредитного договора. К кредитным рискам относят также риск объявления заемщиком дефолта, риск невозврата кредита, депозитный, лизинговый, факторинговый, форфейтинговый и другие риски;

- процентный риск - это вероятность отрицательного изменения стоимости активов в результате изменения процентных ставок. Примером процентного риска может служить риск реинвестирования средств при неустойчивых процентных ставках. Для коммерческих банков и иных кредитных учреждений одним из проявлений процентного риска выступает сокращение процентной маржи между ставками, выплачиваемыми по привлеченным средствам, и ставками по предоставленным кредитам;

- валютный риск определяется как вероятность отрицательного изменения стоимости активов в связи с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой, в том числе национальной валюты, при проведении кредитных и внешнеэкономических операций, а также при инвестировании средств за рубежом. Помимо чисто экономической составляющей понятие валютного риска объединяет также и риски другой природы - трансляционный риск (риск перевода) и операционный валютный риск;

- налоговый риск - вероятность потерь, которые может понести предпринимательская фирма в результате неблагоприятного изменения налогового законодательства в процессе предпринимательской деятельности или в результате налоговых ошибок, допущенных при исчислении налоговых платежей. Таким образом, налоговый риск относится, с одной стороны, к группе внешних финансовых рисков, а с другой - может являться и внутренним риском;

- инфляционный риск - вероятность потерь, которые может понести предпринимательская фирма в результате возможности обесценивания реальной стоимости капитала (в форме финансовых ее активов), а также ожидаемых доходов и прибыли фирмы от осуществления финансовых сделок или операций в условиях неконтролируемого изменения темпов роста инфляции;

- под инвестиционным риском понимается вероятность (угроза) потери части своих инвестиций, недополучения доходов от них или появления дополнительных инвестиционных расходов и/или обратное - возможность получения значительной выгоды (дохода) в результате осуществления предпринимательской деятельности в условиях неопределенности. В соответствии с возможными видами предпринимательской деятельности выделяют два основных вида инвестиционного риска: риск финансового инвестирования (риски на рынке ценных бумаг) и риск реального инвестирования (риски, связанные с реализацией конкретных проектов).

Так, инвестиционный риск, возникающий при работе с ценными бумагами, связан с неопределенностью эффективности операций в момент заключения сделки, обусловленной невозможностью прогноза цены в будущем (для акций и будущих дивидендов).

Второй вид предпринимательского риска - коммерческий риск - представляет собой вероятность неполучения определенного результата в связи с осуществлением мероприятий по использованию всего организационно-технического, производственного и научного (инновационного) потенциала фирмы. Коммерческий риск включает маркетинговый и деловой риски.

Факторами маркетингового риска являются конкурентоспособность продукции и фирмы в целом, ценовая и ассортиментная политика, правовые аспекты и т.д.

Деловой риск определяется такими факторами, как организационно-технический потенциал предприятия, эффективность производственной, научной (инновационной) и инвестиционной деятельности, устойчивость финансового положения, эффективность системы управления, сложность выпускаемой продукции и др.

В соответствии с возможными видами предпринимательской деятельности выделяют два основных вида делового риска - бизнес-риск и инновационный риск.

Бизнес-риск - вероятность (угроза) потери части своих активов (инвестиций) в результате неправильно выбранного направления в бизнес-деятельности - возникает, как правило, при воздействии на производственно-хозяйственную деятельность предпринимательской фирмы определенных факторов, делающих в условиях неопределенности эту деятельность менее успешной (по сравнению с тем, что запланировано).

К перечисленным добавляются еще ряд рисков, которые не являются специфическими для какого-либо сектора экономики, но важны для реализации целей инновационной политики, а также при отборе венчурных проектов:

- операционный риск - возможность непредвиденных потерь вследствие технических ошибок при проведении операций, умышленных и неумышленных действий персонала, аварийных ситуаций, сбоев аппаратуры и т.д. (к операционным рискам часто относят и убытки, обусловленные ошибками в используемой модели или методах оценки и управления рисками);

- риск ликвидности - а) возможность потерь, вызванных невозможностью купить или продать актив в нужном количестве за достаточно короткий период времени в силу ухудшения рыночной конъюнктуры; б) возможность возникновения дефицита наличных средств или иных, высоколиквидных, активов для выполнения обязательств перед контрагентами;

- риск события - возможность непредвиденных потерь вследствие форс-мажорных обстоятельств, изменений законодательства, действий государственных органов и т.д. (одним из наиболее частых проявлений риска события выступают юридический и налоговый риски).

Последние три вида риска наиболее трудно поддаются формализации и количественной оценке. Отчасти это объясняется тем, что операционные риски и риски событий во многом обусловлены так называемым человеческим фактором.

Следует также учитывать, что многие виды рисков на различных уровнях экономики находятся в сложной взаимосвязи, и изменения одного из них могут вызывать изменения и других. Так, по характеру воздействия риски делятся на простые и сложные (составные). Простые риски определяются полным перечнем непересекающихся событий, т.е. каждый из них рассматривается как не зависящий от других. Составные риски являются композицией простых рисков.

По данной классификации инвестиционные риски - это часть деловых рисков, связанных с предпринимательством, с инвестированием.

Если внимательно проанализировать приведенную классификацию рисков, то можно прийти к выводу, что венчурный капитал связан со всеми по существу видами рисков. Прежде чем он придет в виде инвестиции в венчурный проект или фирму, он подвержен воздействию всех видов рисков без исключения. Поэтому в публикациях предложены и другие классификации инновационных рисков. Так, С.Ю. Симаранов <7> выделяет следующие основные виды рисков, связанных с инвестиционным предпринимательством:

- риск оригинальности;

- риск информационной неадекватности;

- риск технологической неадекватности;

- риск финансовой неадекватности;

- риск юридической неадекватности;

- риск неуправляемости проектом;

- риск неуправляемости бизнесом.

<7> Каржаев А.Т. Инновационные риски венчурного капитала и управление ими. М.: Экономика, 2003. - 55 с.

Данный подход в определенной мере подтверждает сомнение в скромной роли инновационных рисков в их общей совокупности, которую предложил С. Филин.

Учитывая рассмотренную выше методологию и используя воспроизведенный подход, Каржаев А.Т. предлагает новый вариант классификации инновационных рисков венчурного инвестировании, где также отражены основные причины (факторы) их возникновения (таблица 4).

Таблица 4

Классификация инновационных рисков венчурного капитала Стадия цикла Наименование инновационного риска Причины возникновения риска Научно-

исследовательская - Исследовательский

- Инвестиционный

- Отборочный - Неопределенность конечного результата

- Непредвиденные затраты

- Ошибки исследователей и экспериментаторов

- Некомплексность используемых ресурсов

- Ошибки эксперта и прогнозиста Формирующая венчурный капитал - Общеэкономический

- Фискально-монетарный

- Финансовый, в том числе рыночный, кредитный, процентный, валютный, налоговый, риск перевода, инфляционный, инвестиционный - Неэффективность государственного регулирования

- Изменения в налоговой

политике

- Снижение деловой активности

- Возможность отрицательного изменения стоимости активов венчурных фирм

- Изменение цен акций венчурных фирм

- Инфляция Предпроизводственная - Инвестиционный

- Коммерческий

- Маркетинговый

- Проектный - Непредвиденные затраты

- Ошибки в оценке потенциала и поведения конкурентов, потенциала рынка

- Финансовые затруднения партнеров будущего инновационного проекта

- Увеличение сроков предпроизводственной стадии

- Непрогнозируемый рост инфляции

- Ошибки в бизнес-планировании Производственная - Инвестиционный - Непредвиденные - Коммерческий технологические трудности - Маркетинговый - Финансовые непрогнозируемые - Технологический затруднения - Квалификационный - Снижение качества исходных - Организационно- ресурсов и комплектации управленческий - Непредусмотренные (менеджерский) материальные и финансовые - Инфляционный потери - Экономический - Изменение конъюнктуры рынка - Предпринимательский ресурсов

- Колебания рыночных процентных ставок и изменение стоимости кредита

- Случайная гибель имущества

- Потеря носителя научно-технических и инновационных ноу-хау

- Непредвиденные затраты

- Социальные затруднения

- Затягивание длительности производственной стадии Рыночная - Конкурентный - Ошибки в расчетах распределительная - Коммерческий трансакционных издержек - Маркетинговый - Непредвиденные затраты - Инфляционный - Просчеты в оценке - Экономический конкурентоспособности - Социальный инновации, ее конкурентных - Партнерский преимуществ - Нормативно-правовой - Изменения в отношениях с партнерами

- Изменение конъюнктуры рынка инноваций, просчеты в его оценке и прогнозе динамики

- Непрогнозируемый рост инфляции

- Ошибки в бизнес-планировании

- Моральное старение инновации

- Досрочная потеря монопольного положения

на рынке

- Изменения котировок ценных бумаг Потребительская - Потребительский - Изменение запросов - Коммерческий потребителя и его финансового - Технологический положения - Научно- - Моральное старение исследовательский инновации и сокращение ее - Нормативно-правовой жизненного цикла

- Изменения в отношениях с партнерами

- Необходимость научноинженерной доработки инновации

- Непредвиденные изменения в нормативно-правовой основе деятельности партнеров Валдайцев С.В. <8> предлагает классификацию рисков в проектах создания и освоения новых продуктов и технологий (инновационных проектах). Они делятся на технические и коммерческие.

<8> Валдайцев С.В. Управление инновационным бизнесом: Учеб, пособие. - М.: ЮНИТИ ДАНА, 2001. - 343 с.

Технические риски - это вероятности:

а) отрицательных результатов научно-исследовательских работ, включаемых в инновационный проект и составляющих его основу;

б) недостижения запланированных технических параметров в ходе конструкторских и технологических разработок инноваций;

в) опережения инновациями технического уровня и технологических возможностей производства в освоении полученных результатов разработок (включая уровень подготовки и возможности переподготовки кадров);

г) того же применительно к сфере потребления (эксплуатации) новых продуктов (в случае реализации проектов продуктовых инноваций);

д) возникновения при использовании новых технологий и продуктов побочных или отсроченных по времени проявления проблем (включая экологические и эргономические, т.е. проблемы взаимодействия с окружающей средой и человеком), которые не могут быть решены при современном уровне науки и техники.

Технические риски оцениваются в основном экспертно (желательно силами сторонней незаинтересованной и наиболее авторитетной экспертизы) и могут быть уменьшены главным образом за счет привлечения к инновационным проектам максимального стороннего информационного потенциала, контрагентов из числа лучших научно-технических центров, наиболее передовых производственных, инжиниринговых, сервисных и консалтинговых фирм, интернационализации технически рискованных проектов, а также подключения к ним правительственных и межправительственных инстанций, контролирующих сферы науки, техники, образования, экологии и т.п.

Коммерческие риски инновационных проектов - это:

1. Риски неправильного выбора экономических целей проекта:

а) необоснованного определения приоритетов общей экономической и рыночной стратегии фирмы и соответствующих приоритетов, различных видов инновации, способных внести вклад в достижение тех или иных общих экономических и рыночных целей фирмы;

б) неправильного прогноза конъюнктуры на всех или на отдельных рынках (продуктов, ресурсов, капиталов, труда и т.п.), на которых работает фирма, а также имеющихся (без учета рассматриваемой инновации) возможностей фирмы отреагировать на прогнозируемые изменения указанной конъюнктуры;

в) неадекватной оценки потребностей сферы потребления и собственного производства.

2. Риски необеспечения проекта финансированием:

а) риски ненахождения источников финансирования проектов;

б) риск ненахождения единственного источника финансирования;

в) риск несрабатывания выбранного метода финансирования;

г) риск исчезновения источника финансирования проекта в ходе его реализации.

3. Риски невыдерживания сроков проекта:

а) риск несоблюдения планировавшегося графика расходов;

б) риск невыдерживания намечавшегося графика доходов.

4. Маркетинговые риски капитальных закупок и текущего снабжения по проекту:

а) риск ненахождения поставщиков уникальных покупных ресурсов;

б) риск ненахождения поставщиков при проектируемых ценах закупок;

в) риск отказа планировавшихся поставщиков от заключения контрактов;

г) риск необходимости заключить контракты на условиях (помимо цены), отличающихся от наиболее приемлемых либо обычных для фирмы и отрасли;

д) риск затягивания усложненной кампании по организации капитальных закупок (приобретения инвестиционных товаров);

е) риск заключения по текущему снабжению производства расходными покупными ресурсами (в том числе на значительные сроки вперед) контрактов, не подкрепленных полученными заказами на готовую продукцию.

5. Маркетинговые риски сбыта по проекту:

а) риск недостаточной сегментации рынка сбыта;

б) риск ошибочного выбора целевого сегмента рынка стратегии продаж;

в) риск ошибочного выбора стратегии продаж;

г) риск неправильной организации и получения неадекватных результатов маркетингового исследования;

д) риск ошибочного ценообразования;

е) риск неудачной организации сети сбыта и системы продвижения товара к потребителю;

ж) риск неэффективной рекламы;

з) риск переоценки маркетинговых принципов сбыта и недоиспользования или неэффективного применения трансфертных моделей реализации продукта.

6. Риски взаимодействия с контрагентами и партнерами:

а) риск вхождения в договорные отношения с недееспособными или неплатежеспособными партнерами (контрагентами);

б) риск задержки выполнения партнерами (контрагентами) текущих договорных обязательств;

в) риск выхода партнеров из совместного проекта или совместного предприятия;

г) риск блокирования договорных отношений с партнерами (контрагентами) в связи с некачественно составленными контрактами с ними.

7. Риски непредвиденных расходов и превышения сметы проекта:

а) риск увеличения рыночных цен на ресурсы, приобретаемые (или - работы, заказываемые) на последующих стадиях проекта, выше уровня, который прогнозировался при составлении сметы;

б) риск будущего повышения "плавающей" процентной ставки по предоставленной для проекта кредитной линии;

в) риск вынужденного (для удержания акционеров, партнеров) увеличения до окончания проекта ранее планировавшихся дивидендов;

г) риск необходимости выделения ассигнований на непредусмотренные в бизнес-плане по проекту мероприятия;

д) риск выплаты надбавок за срочность выполнения работ и поставок, заменяющих сорванные контрагентами и партнерами, с которыми отношения в процессе реализации проекта могут быть прерваны;

е) риск необходимости выплат штрафных санкций и арбитражно-судебных издержек.

8. Риски, связанные с обеспечением прав собственности по проекту:

а) риски недостаточного объема патентования технических, дизайнерских и маркетинговых решений инновации;

б) риск опротестования патентов, защищающих принципиальные технические, дизайнерские и маркетинговые решения инновации;

в) риск необеспечения комплексной патентной чистоты инновации;

г) риск легальной (на основе параллельных патентов) имитации конкурентами запатентованных фирмой или ее лицензиарами технических и дизайнерских решений;

д) риск неконтролируемой нелегальной имитации конкурентами технических, дизайновых и маркетинговых решений инновации;

е) риск "утечки" непатентуемых принципиальных технических решений, содержащихся в коммерческой тайне.

9. Риски непредвиденной конкуренции возникают вследствие:

а) входа в отрасль диверсифицирующихся или переспециализирующихся фирм из других отраслей;

б) зарождения местных молодых фирм - конкурентов;

в) экспансии на местный рынок со стороны зарубежных экспортеров;

г) конкуренции со стороны непредвиденных товарных или функциональных аналогов (заменителей) создаваемого продукта.

10. Риски конфликтов с действующим законодательством и общественностью: имеют место тогда, когда инновация, эффективная для одних, затрагивает интересы других социальных групп.

Они могут быть выражены в законах или просто в активной реакции протестующих представителей этих групп.

Конфликты с законодательством характерны для ситуаций, когда:

1) создается новая технология, предусматривающая работу соответствующего производства на грани современных норм предельно допустимых выбросов в окружающую среду вредных веществ, эргономических норм, которые могут быть ужесточены в будущем;

2) создается продукт, предложение которого в продажу и потребление также может быть в будущем законодательно запрещено (например, новые эффективные пестициды, красители) либо официально не разрешено (так, если не пройдет государственную аттестацию новый лекарственный препарат);

3) новая технология или новый продукт могут квалифицироваться как неявно противоречащие некоторым законам, неявно подпадающие под действие существующих законодательных запретов (отсюда риск проиграть вероятный арбитражный или общегражданский судебный процесс).

Конфликты с общественностью (даже при отсутствии конфликтов с законодательством, например, при исправной и предусмотренной в смете проекта выплате необходимых штрафных санкций, налогов, других форм платежей по приобретению права на допустимое загрязнение окружающей среды) влекут за собой ущерб престижу торговой марки, привлекательности фирмы и инновационного проекта для сторонних инвестиций, затруднения в одобрении органами законодательной и исполнительной власти необходимых, возможно, фирме и проекту государственных заказов, субсидий, налоговых льгот и налоговых кредитов, лицензий, квот и т.п. Эти конфликты могут также блокировать наем необходимых местных кадров, привлечение специалистов, считающихся с мнением протестующих кругов общественности. В итоге они как минимум заставят фирму пойти на дополнительные расходы по отношениям с общественностью (паблик релейшенс) и модификации самого инновационного проекта.

11. Риски конфликтов с интересами поддержания текущей деятельности фирмы и других ее проектов.

Они сводятся к вероятности того, что на инновационный проект в процессе его выполнения будет оказываться давление с целью использования части средств из бюджета проекта на финансирование текущих операций фирмы, покрытие текущих дефицитов ликвидных средств, а также на финансирование и реализацию параллельных инвестиционных проектов.

Могут сложиться, например, следующие обстоятельства:

1) из-за неправильного планирования проекта либо сбоев в его осуществлении в бюджете проекта на определенный период оказываются свободными уже выделенные под проект средства. Иногда вместо того, чтобы зарезервировать эти средства, пустить их в рост (положить на депозитные счета в банк), их изымают из проекта под неосновательные обещания либо намерения вернуть на нужды проекта в необходимое время. Возврат этих средств может оказаться невозможным, сроки его нарушенными и т.п.;

2) используемые в интересах рассматриваемого проекта и параллельных инноваций общие помещения, оборудование, работники и другие ресурсы (особенно дефицитные для фирмы) могут быть в действительности в интересах данного инновационного проекта загружены непропорционально меньше, чем доля, которую составляют средства из бюджета этого проекта в оплате общих для всех инноваций ресурсов; иначе говоря, имеет место косвенное финансирование параллельных проектов из бюджета рассматриваемого инновационного проекта;

3) при составлении сметы проекта или при ее последующих уточнениях применяются завышенные нормативы накладных расходов; это также означает перераспределение средств с данного проекта на другие нужды.

Зная о возможности наступления рисковых событий и имея их описание в классификаторе по видам и базовым признакам, инноваторы получают возможность анализировать и разрабатывать конкретные мероприятия, направленные на снижение возможностей возникновения рисковых ситуаций или ослабление их последствий в инновационной деятельности.

Риск инновационной деятельности возникает тогда, когда существует более одного варианта реализации нововведения и при этом варианты имеют различные оценки полезности с точки зрения инноватора.

Если реализация нововведения возможна лишь единственным способом и не зависит ни от состояния внешней среды, ни от адаптивности организации-инноватора, ни от внутренних параметров самой инновации, то тогда нельзя судить ни об управлении риском вследствие безальтернативности инновационной деятельности, ни о существовании риска как такового.

Возможна ситуация, при которой существует не единственный способ реализации нововведения, но с точки зрения инноватора все способы равнозначны. В этом случае также не имеет смысла говорить об управлении риском, поскольку сопоставление вариантов не позволяет выбрать наилучший.

Теория управления инновационными рисками оперирует не только категориями полезности, но и категориями вероятностей, поскольку различные варианты реализации нововведений осуществимы в различной степени и с различными затратами.

Обобщая все рассмотренные классификации, можно предложить следующую классификацию рисков в инновационной деятельности предприятия:

Классификация рисков в инновационной деятельности

Рисунок 6 Таким образом, предложенные классификации рисков инновационной деятельности и инновационных рисков не бесспорны по причине недостаточного учета особенностей всего цикла венчурного инвестирования. Экономическая наука к настоящему времени не предложила общепринятой и одновременно исчерпывающей классификации рисков. А без четкой их классификации, идентификации нельзя разработать и понять весь цикл управления рисками инновационной деятельности. Отсутствие единой классификации рисков связано с тем, что на практике существует очень большое число различных проявлений рисков, причем один и тот же вид риска у разных авторов может обозначаться разными терминами. Кроме того, часто довольно трудно разграничить отдельные виды рисков.

Пример. При заключении договора страхования состояние объекта определяется страховщиком в зависимости от ряда признаков.

Во внимание принимаются признаки, оказывающие существенное влияние на состояние объекта страхования. Они наблюдаются и регистрируются страховщиком.

Процесс наблюдения и учета носит название регистрации риска.

Факторы, которыми определяется регистрация риска для данной рисковой совокупности - это рисковые обстоятельства, которые присущи данному объекту страхования и рассматриваются как компоненты, или признаки риска.

При оценке рисков страховая компания выделяет страховые и нестраховые риски (которые не включены в договор страхования).

Нестрахуемый риск - это риск, страхования которого избегает большинство страховых компаний из-за того, что вероятность связанных с ним убытков почти непредсказуема. Можно купить страхование от стихийного бедствия, такого как наводнение или землетрясение.

Но страховые компании всегда неохотно, если не сказать больше, рассматривают возможность сотрудничества в тех случаях, когда риск связан с акциями правительства или общей экономической ситуацией. Такие неопределенные факторы, как изменения законодательства и экономические колебания, выходят за рамки страхования.

Пример. Рассмотрим деятельность маслосыродельного завода "Ритм". Его основной вид деятельности - это переработка молока, производство сыра, масла и реализация молочной продукции.

Закупка сырья осуществляется у фермерских хозяйств и местного населения. Форма организации бизнеса - акционерное общество.

Проанализируем риски, характерные для маслосыродельного завода (на основе классификации, предложенной И.Т. Балабановым (рисунок 5):

N Название риска Описание риска Чистые риски 1 Природно

естественные Данный вид рисков характерен для нашей компании, поскольку деятельность завода напрямую связана с производством сельскохозяйственной продукции и зависит от его деятельности. Именно объем получаемого сырья определяет загруженность производственных мощностей завода 2 Экологические Данный вид связан с загрязнением окружающей среды в результате производственной деятельности завода 3 Политические Их влияние незначительно, так как продукция завода относится к товарам первой необходимости и будет востребована в месте расположения завода даже в случае изменения политического климата в области или стране, смены власти и т.д. 4 Транспортные

риски Характерны для предприятия, так как сырье (молоко) от поставщиков доставляется транспортом и готовая продукция также транспортируется 5 Имущественные

риски Характерны, поскольку в производственной деятельности предприятие использует различные виды оборудования 6 Производственные Характерны, так как предприятие осуществляет производственную деятельность 7 Торговые риски Характерны, так как предприятию необходимо организовывать каналы сбыта продукции Спекулятивные риски (В отличие от чистых, спекулятивные риски в полной мере определяются управленческим решением. Нередко спекулятивные риски имеют неопределенный характер проявления, их аналитические оценки изменяются стечением времени.) Финансовые риски Характерны, так как это риски, обусловленные вероятностью потерь вследствие осуществления финансовой деятельности в условиях неопределенности 1 Риски, связанные с покупательной способностью денег 1а Инфляционный

риск Обусловлен прежде всего непредсказуемостью инфляции, поскольку ошибочный темп инфляции, заложенный в ставку дисконтирования, может существенно исказить оценку риска, не говоря уже о том, что условия функционирования субъектов народного хозяйства существенно различаются при темпе инфляции 1% в месяц (12,68% в год) и 5% в месяц (79,58% в год) 16 Валютный риск Не характерен, так как расчеты в валюте не ведутся 1 в Риск ликвидности Не характерен, так как он связан с невозможностью продать за наличные деньги инвестиционный инструмент в подходящий момент и по приемлемой цене 2 Инвестиционные риски 2а Риски упущенной выгоды Характерны, так как на заводе не существует системы риск-менеджмента, которая бы могла оценить риски при принятии управленческих решений 26 Риски снижения доходности Могут возникнуть в результате уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам 261 процентные характерны, так как завод является акционерным обществом и имеет ценные бумаги 262 кредитные представляют собой опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. К кредитному риску относится также риск такого события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга. Такая неопределенность увеличивает не только риск, но и, как правило, полезный эффект. Данный риск характерен для завода, так как его деятельность базируется не только на собственных средствах, но и на заемных 2в Риски прямых финансовых потерь 2вЗ риски

банкротства характерны, так как у предприятия много конкурентов, что может отрицательным образом сказаться на сбыте продукции; могут быть связаны с более низкой рентабельностью производства, чем у конкурентов, и т.д. Таким образом, для маслосыродельного завода характерно большое разнообразие рисков. Так как на заводе не существует системы риск-менеджмента, заводу можно порекомендовать методы, позволяющие наиболее радикально воздействовать на риск, устраняя причины его возникновения. Они будут рассмотрены в гл. V.

Факторы рисков

Процесс управления рисками начинается с выявления опасных факторов, то есть факторов, которые могут быть причиной негативных событий. Компания может устранить не все опасные факторы, однако они должны быть выявлены и по возможности нейтрализованы. Невыявленными опасными факторами управлять нельзя.

Факторами риска являются предпосылки, увеличивающие вероятность или реальность наступления событий, которые могут оказать отклоняющее воздействие на ход реализации стратегии предприятия. Результатом проявления фактора риска будет нежелательное развитие событий, последствия которого приведут к отклонению от поставленной стратегической цели предприятия, т.е. к ущербу. В число таких событий входят как те, которые можно было предвидеть, но нельзя точно указать момент наступления, так и те, которые предугадать не представлялось возможным.

Проводить факторный анализ гораздо сложнее, чем какой-либо иной, поскольку одни и те же факторы оказывают в различных условиях неодинаковое влияние на рынок или могут из решающих стать абсолютно незначительными. Необходимо знать взаимосвязь и взаимное влияние различных факторов, отражающие связи между различными государствами, историю их развития, определять совокупный результат тех или иных экономических мер и устанавливать связь между абсолютно несвязанными на первый взгляд событиями.

Все факторы можно разделить на 2 группы:

Факторы риска

Рисунок 7 Внешние факторы извне влияют на ваш бизнес и являются причинами потерь. К внешним факторам можно отнести:

1. Экономические факторы (региональные, общенациональные):

Устойчивость экономической системы.

Уровень государственного регулирования.

Фаза делового цикла.

Монетарная политика государства (дополнительная денежная эмиссия, изменение правил валютного обращения).

Налоговая политика государства (изменение налоговых нормативов).

Степень достоверности макроэкономической информации.

Уровень доходов населения.

Предпринимательская активность.

Культура бизнеса (привычки, традиции, нормы).

2. Факторы конкуренции:

Сокращение объема производства от действия конкурентов.

3. Факторы техногенных ситуаций:

Техногенные катастрофы.

4. Природные факторы:

Ураган.

Наводнение.

5. Политические факторы:

Политическая нестабильность.

Наличие этнических или религиозных конфликтов.

Уровень преступности.

Виды форм собственности в стране.

Наличие монополизма.

Отношение населения к предпринимательству.

Защита конкуренции.

6. Правовые факторы:

Степень совершенства законодательной базы.

Степень совершенства арбитражного производства.

Ответственность за нарушение контрактных обязательств.

Степень защищенности внутреннего рынка.

Таможенная политика.

Тарифные соглашения.

Лицензионная политика.

Патентная защищенность.

7. Факторы криминального характера:

Коррупция.

Рэкет.

Внутренние факторы воздействуют на бизнес изнутри. Внутренними причинами предпринимательских рисков часто являются несовершенство структуры фирмы, ошибки управления бизнесом, отсутствие у персонала мотивации на добросовестный труд, а часто даже саботаж, вредительство, воровство, предательство сотрудников.

К внутренним факторам относятся:

1. Технологические факторы: устаревшее оборудование; сложная технология.

2. Административно-управленческие факторы: ухудшение репутации руководства; излишнее давление со стороны руководства; неясная постановка задачи персоналу; факторы неверных решений руководства:

- ошибочный выбор целей предприятия;

- неверная оценка стратегического потенциала предприятия (это обусловлено погрешностью данных о техническом и технологическом потенциале предприятия, неправильной оценкой независимости предприятия от других производственных или коммерческих структур, основных производственных фондов или доходов. Например, при диагностическом обследовании предприятия не было установлено, что реализованная на предприятии технология устарела);

- ошибочный прогноз развития внешней для предприятия хозяйственной среды в долгосрочной перспективе (Например, такой фактор, как недостаточное качество управления предприятием, причиной которого является отсутствие необходимых качеств управленческой команды - сплоченность, опыт совместной работы, навыки управления людьми.)

3. Инженерно-научные факторы: ошибка в параметрах проекта.

4. Организационно-структурные факторы: сложная структура управления.

5. Криминальные факторы: воровство материалов рабочими.

6. Человеческие факторы: пьянство;

ссоры;

внутренние конфликты между отделами или рабочими;

забастовки;

нехватка персонала;

неверная оценка необходимого периода подготовки и переподготовки кадров; прекращение работы до завершения проекта; отток квалифицированной рабочей силы.

7. Финансовые факторы: урезано финансирование проекта; задержка финансирования; отсутствие денежного резерва;

финансирование не охватывает некоторые части проекта (переработка, дополнительные премии).

8. Факторы взаимодействия с контрагентами: нарушение графиков поставок сырья и комплектующих; отказ оптовых потребителей оплатить полученную продукцию; банкротство предприятий-контрагентов.

Прежде чем начать разработку инновационного проекта, необходимо грамотно оценить окружающую обстановку. Экономический анализ факторов риска в этом случае проводят на трех уровнях:

1. Макроуровень (анализ конъюнктуры рынка).

В его рамках рассматривают состояние экономики в целом. Это позволяет определить, насколько общая ситуация благоприятна для инвестирования. Но даже если в результате анализа будет сделан вывод о том, что общеэкономическая ситуация неблагоприятна, то это вовсе не означает, что нельзя будет найти отрасли, в которые можно было бы с выгодой вложить деньги.

2. Мезоуровень (анализ отдельных сфер рынка).

На этом уровне выявляют отрасли, которые наиболее благоприятны для инвестирования с точки зрения выбранных целей.

3. Микроуровень (инновационные программы, проекты как свои, так и других компаний).

Пример. Основные факторы рисков для инвестиционных строительных проектов включают:

- ошибки в проектно-сметной документации;

- недостаточную квалификацию специалистов;

- нарушение сроков поставок;

- низкое качество строительных материалов, комплектации, технологических процессов, продукции и пр.;

- риски задержки строительства;

- риск не обеспечения безопасности строительства;

- нарушение условий контрактов, разрыв контракта.

Если вы осуществляете основную производственную деятельность, то главные факторы

риска:

- достаточный уровень технологической дисциплины;

- аварии;

- внеплановые остановы оборудования или прерывания технологического цикла предприятия из-за вынужденной переналадки оборудования (например, вследствие неожиданного изменения параметров сырья или материалов, используемых в технологическом процессе);

- колебание цен на сырье, материалы, энергоносители;

- неожиданное требование возврата заемных средств, вызванное изменением финансовых ожиданий кредиторов.

Например, для производителей товаров народного потребления важный фактор - падение платежеспособного потребительского спроса в регионах сбыта.

Если вы осуществляете вспомогательную производственную деятельность, то главные факторы риска:

- это перебои энергоснабжения;

- удлинение по сравнению с плановыми сроков ремонта оборудования;

- аварии вспомогательных систем (вентиляционных устройств систем водо- и теплоснабжения и т.п.);

- неподготовленность инструментального хозяйства предприятия к освоению нового изделия

Если вы осуществляете обслуживание производственных процессов предприятия, то главные факторы риска:

- сбои в работе служб, обеспечивающих бесперебойное функционирование основного и вспомогательного производств, например, авария или пожар в складском хозяйстве;

- выход из строя (полный или частичный) вычислительных мощностей в системе обработки информации и др.;

- недостаточная патентная защищенность продукции предприятия и технологии ее изготовления, позволившая конкурентам освоить выпуск аналогичной продукции.

Объекты риска.

Объекты риска - это все то, что подвержено влиянию внутренних и внешних факторов. Их изменение в результате такого влияния приводит к ухудшению состояния всего бизнеса, ведет к потерям и ущербу.

Они подлежат активной защите от влияния факторов. К ним относятся и конкретные материальные объекты, и отдельные виды деятельности Вашего предприятия, и важные ценности.

Можно выделить следующие группы объектов риска, которые подлежат защите:

1. Предприниматель (его благосостояние, здоровье и т.п.).

2. Имущество (земля, здания и сооружения, оборудование, транспорт, права и привилегии, торговые марки и бренды, ноу-хау, опыт, гудвилл, репутация, интеллектуальная собственность).

3. Предпринимательская деятельность (закупка, производство, продажа, реклама).

4. Ключевой персонал (жизнь и здоровье, деловая репутация, связи, личные доходы, личная свобода, уникальные личные качества).

Карта рисков

Карта рисков - это графическое и текстовое описание рисков организации, которые расположены в прямоугольной таблице. Карта рисков делает их очевидными, позволяет оценить ситуацию и принять решение по "разгрому" предпринимательских рисков. С ее помощью Вы легко сможете найти путь достижения целей бизнеса с наименьшим риском потерпеть поражение.

Карта рисков помогает:

- определить склонности компании к рискам по всем направлениям деятельности;

- выявить критически важные риски, смягчать их и обеспечивать управление ими;

- разработать динамическую финансовую модель компании, включающую все основные риски, влияющие на размер прибыли.

Одним из вариантов построения карты рисков является матрица "вероятность - потери". Размер матрицы может быть различным. Наиболее распространенной является матрица размером 5x5 (то есть состоящая из пяти ячеек вероятности и 5 ячеек потери). По одной оси указывают силу воздействия риска (ущерб от него), а по другой - вероятность возникновения. Арабские цифры на карте обозначают риски, которые были классифицированы по пяти категориям значимости и пяти категориям вероятности. Выявленный риск размещается в специальную отдельную ячейку. Каждому интервалу на шкале вероятностей и шкале потерь присваивается значение в баллах от одного до пяти на основании таблицы 1.

Например, вероятность воздействия риска нарушения графиков поставок сырья при строительстве спорткомплекса была оценена экспертами в 0,9 балла. На основании таблицы 1 данному интервалу вероятности (0,9 < Р < 1,0) соответствует 5 баллов. Аналогично оцениваются и потери. Возможные потери более 90% от плановой прибыли оцениваются в 5 баллов, а, например, потери от 40% до 60% плановой прибыли по объекту оцениваются в три балла. В этом случае прибегают к таблице 2. Допустим, возможные потери были оценены экспертами в 80% от плановой прибыли (что соответствует 4 баллам).

Таким образом, для каждого риска мы определяем величину возможных потерь и вероятность возникновения в баллах, которые обозначают соответствующую строку и столбец в матрице. На их пересечении получаем ячейку с индексом риска (Іг). Другое его название - ранг риска. Он определяется по формуле:

ІГ = Р X I.

Для предыдущего примера риск нарушения графиков поставок сырья классифицируется как возможный риск (Р = 5 баллов), ожидаемая величина потерь (I = 4 балла). Следовательно, индекс риска будет равен: Іг = 20. Это позволяет сделать вывод о том, что уровень данного риска является непереносимым (таблица 6), а степень воздействия критической (таблица 5). Этот риск требует немедленного плана проведения работ по его минимизации для предотвращения срыва реализации проекта. Размещение риска на карте рисков показано на рисунке 8.

Классификация рисков по степени воздействия Степень

воздействия Индекс риска Описание Критические 20 <= Іг<= 25 Существует очень большая вероятность приостановления работ по проекту. Существенные 12 <= Іг<= 16 В результате действия этих рисков увеличивается продолжительность выполнения работ по проекту. Эти риски недопустимы. Умеренные 9 <= Іг<= 10 Приводят к увеличению работ по проекту.

Требуют проведения мероприятий по снижению. Незначительные сл

А

II

—j

А

II

00 Увеличивают продолжительность и объем выполнения работ в рамках бюджета и плановых сроков завершения проекта. Они быстро устранимы, допустимы при реализации проекта. Игнорируемые 1 <= Іг<= 4 Данные риски не оказывают какого-либо воздействия на реализацию проекта. Таблица 6 Классификация рисков по уровню воздействия Риски Индекс риска Уровень риска Непереносимый 12 <= Іг<= 25 Риск первичный для обработки. Должен настойчиво обрабатываться, пока его уровень не снизится до приемлемого. Должен находиться под постоянным контролем и постоянно переоцениваться. Оправданный 6 <= Іг<= 10 Риск вторичный для обработки. Риск с оправданным уровнем должен обрабатываться, пока его уровень не снизится до приемлемого. Приемлемый А

II

—j

А

II

СЛ Рассматривается к принятию. Проводится его постоянная переоценка. Карта рисков потери

Рисунок 8 Индекс риска дает возможность судить о степени воздействия и уровне риска.

Степень воздействия показывает серьезность негативных последствий в будущем и показывает будущее развитие событий в процессе реализации проекта.

Уровень риска характеризует степень его приемлемости для компании и показывает, нуждается ли данный риск в нейтрализации или нет. Если в нашем проекте выявлены недопустимые риски, то они обрабатываются в первую очередь.

Чтобы оценить вероятные потери, необходимо рассчитать степень воздействия каждого риска, а чтобы знать о необходимости нейтрализации - уровень каждого риска.

Жирная ломаная линия на карте рисков - критическая граница терпимости к риску. Риски, которые находятся выше этой границы, считаются непереносимыми. Риски, расположенные ниже границы, относятся к приемлемым. При разработке стратегии, например, по выявленным непереносимым рискам требуется понять, каким образом уменьшить или передать такие риски, чтобы оказались ниже границы. Область рисков, расположенных ниже границы терпимости, управляема в рабочем порядке.

Такая карта рисков упрощает процесс установки приоритетов, показывая положение каждого риска относительно других. Кроме общей наглядности и простоты преимущество такой карты рисков в подробном представлении о негативных явлениях и их последствиях. Кроме того, она показывает степень воздействия каждого риска на ход реализации проекта.

Наряду с двухмерной картой риска строятся трехмерные карты, отражающие динамику изменения рисков стечением времени или различные вероятные сценарии развития событий.

Рассмотрим сам процесс построения карты рисков. Он состоит из нескольких этапов:

1. Идентификация рисков.

Идентификация рисков - это определение рисков, которые могут оказать влияние на проект, направление деятельности или компанию в целом. Для проведения данной процедуры необходимо обладать некоторой информацией. Прежде всего о конечном продукте. Например, если мы устанавливаем риски проекта, необходимо знать его сроки исполнения, его стоимость, потребность в персонале, поставщиков (их надежность, могут ли они изменить цены).

Если в компании имеется собственная служба риск-менеджмента, то она может выполнить процедуру анализа рисков самостоятельно. Этот процесс будет являться частью ее систематической работы. Если же у компании нет подобного отдела, то она может обратиться к внешним консультантам.

Для составления карты рисков применяются такие методы, как интервью, формализованные и неформализованные опросники, обзоры и исследования отрасли, анализ документационного комплекта компании, численные методы оценки и т.п. Важным моментом при оценке рисков является количественный анализ финансовой отчетности.

Карту рисков можно построить либо для всей компании, либо для какого-либо подразделения. Кроме того, карты рисков могут быть составлены для направления деятельности предприятия или для отдельного проекта.

Проводить анализ рисков наиболее эффективно при групповой работе, когда сочетается опыт различных сотрудников и ключевого персонала. Чтобы определить виды рисков, необходимо создать рабочую группу, которую возглавит руководитель службы риск-менеджмента либо внешний консультант. В ее состав включается топ-менеджмент компании, а также специалисты, которые обладают необходимым опытом и квалификацией. Количество и состав участников должны соответствовать масштабу организации и объему анализируемой информации. Зарубежный опыт показывает, что рабочая группа работает эффективно, если состоит из 6 - 10 человек.

Например, при составлении карты стратегических рисков компании в команду включаются руководители службы риск-менеджмента, маркетингового, финансового, юридического, коммерческого, IT отделов.

Если составляется карта рисков подразделения, то включаются его ведущие специалисты и руководитель.

Сотрудник, занимающийся процессом картографирования, должен быть хорошо обучен. Ведь именно он будет ориентировать рабочую группу на нужную цель.

Идентификация рисков во многом зависит от опыта руководителя службы риск-менеджмента.

Чтобы выявить риски проекта, необходимо разделить его на этапы реализации, так как на каждом из них свои риски. Например, на первоначальном этапе - риск задержки получения разрешения на строительство от государственных органов. Далее - на этапе производства - риск взаимодействия с контрагентами.

Анализ рисков позволяет оценить общую картину уязвимости компании, то есть выявить все угрозы непрерывности ее работы. Подобная процедура в компании должна проводиться регулярно.

2. Описание и оценка рисков.

На этом этапе команда прибегает к мозговому штурму. Выявленные риски ранжируются, составляется их письменное описание, которое заносят в специальную таблицу. Подобная таблица заполняется каждым экспертом.

N Объект

риска Название

риска Фактор

риска Вероятность

возникновения Ущерб от риска Индекс риска (Іг= Вх Y) 1 10 Каждому риску присваивают идентификационный номер. Ключевыми моментами являются такие графы таблицы, как "уязвимость" компании (объект риска), факторы риска и его последствия (вероятность и ущерб от риска). Как вероятность риска, так и ущерб могут быть определены как в качественных, так и в количественных терминах.

Следующий шаг в процессе оценки рисков - составление сводной таблицы на основании данных всех экспертов. Экспертам может быть присвоен уровень компетентности, который является конфиденциальным. Например, по пятибалльной шкале. 5 - экспертам с самым высоким уровнем компетентности и 1 - с самым низким. Эту таблицу заполняет директор департамента управления рисками.

Таблица 8

Экспертная оценка риска с учетом компетентности эксперта Ф.И.О. эксперта Уровень компетентности эксперта (баллы) Индекс риска (баллы) Учет компетентности эксперта 1 2 3 4 Из таблицы 7 (4) = (2) х (3) Эксперт 1 -Иванов 5 Эксперт 2 Эксперт 3 Эксперт 4 Эксперт 5 Эксперт 6 3. Построение карты рисков.

Заключительный шаг в построении карты - размещение рисков на карту рисков на основании рангов их воздействия и ранга вероятности. Каждый риск рабочая группа размещает в соответствующую ячейку.

Далее команда определяет границу толерантности к риску. На карте определяют те риски, которые требуют постоянного контроля. Те угрозы, которые находятся ниже границы, в настоящее время считаются приемлемыми, но это вовсе не означает, что ими вовсе не нужно управлять.

Если участники проекта обладают низким уровнем терпимости, то потребуется разработать тщательное планирование по управлению рисками. И наоборот, высокая терпимость значительно упрощает планирование рисками.

Например, строительная организация "Шарм" является подрядчиком. Ей требуются гарантии относительно определенного объема работ. Этот факт способствует более тщательному планированию управления рисками, чем если бы подрядчик мог принять некоторую неопределенность в отношении прибыли по объекту.

4. Воздействие на риск (описание стратегии управления рисками).

Рабочая группа должна определить, следует ли оставить все как есть и не применять никаких дополнительных действий или разработать план действий по управлению рисками, если команду не устраивают их последствия. В результате проведения мероприятий можно уменьшить вероятность риска, уменьшить вероятность потерь либо изменить последствия риска. Цель составления плана действий заключается в том, чтобы уяснить, как переместить каждый непереносимый риск левее - ниже в терпимую зону. Следует отметить, что необходимо соотносить затраты на такое перемещение с выгодами от него, а кроме того, учитывать, что сильное снижение рисков компании может привести к потере доходности.

Руководитель группы открывает дискуссию. Эксперты высказывают свое мнение относительно опасных факторов и о мерах контроля за рисками. Руководитель, учитывая все точки зрения, заполняет таблицу 10.

Название

риска Расположение на карте рисков Меры

по управлению риском Измерение

успешности

управления Ответственный Описание

Величина возможных потерь Описание

Стоимость Карта рисков построена, но это вовсе не означает, что процесс управления рисками завершен. Более того, карта рисков вашей компании - это "живой организм", который реагирует на принимаемые решения и выполняемые операции. Она изменяется с развитием вашего бизнеса. Вместе с новыми возможностями появляются новые риски, а некоторые из старых утрачивают актуальность и становятся незначимыми для вашего бизнеса. Поэтому важно, чтобы процесс картографирования риска, уточнения карты был систематическим.

Это позволит проводить актуализацию рисков компании с той периодичностью, которая необходима. Обычно срок "плановой актуализации" составляет год, иногда ее привязывают к сезонным циклам, если они имеют место в бизнесе, и т.п. Однако при появлении даже слабых сигналов о событиях, которые могут сильно повлиять на объекты риска компании, следует оценить их влияние на карту рисков компании вне всякой периодичности.

Чтобы внедрить рекомендации по управлению рисками, с ней должны ознакомиться все менеджеры, принимающие участие в проекте. Каждый отдел знакомится только с той частью карты рисков, которая касается выполнения его функций. Например, специалист, который отвечает за безопасность, видит на карте только риск, связанный с безопасностью. От того, насколько глубоко сотрудники проникнутся идеей постоянного контроля за рисками, во многом зависит успех всей операции.

Пример карты рисков. Строительная организация "Шарм" является одновременно проектировщиком, генподрядчиком, заказчиком и инвестором. В настоящее время компания реализует проект - строительство крупного торгового центра "Амарант". Построим карту рисков этого проекта.

1. Идентификация рисков.

Для определения рисков проекта была создана рабочая группа, в состав которой вошли руководитель строительной компании, директор департамента управления рисками, главный экономист, главный инженер проекта, главный архитектор проекта, руководитель проекта.

Процесс идентификации рисков начался с рассмотрения документации:

1) проектно-сметная документация (генеральный план, схемы инженерных сетей, основные положения строительной организации, график строительства и его сроки);

2) информация об инженерном оборудовании зданий и сооружений;

3) сведения о поставщиках (качество материалов, их цены и график поставки);

4) данные о прошлых реализованных проектах;

5) Данные интервьюирования независимых экспертов;

6) Контрольные списки рисков строительных проектов.

Исследовав всю документацию, рабочая группа выявила риски строительного проекта по каждому возможному источнику.

В нашем строительном проекте экспертами были обнаружены следующие риски:

Таблица 10

Риски проекта "Амарант" N Объект

риска Название риска Фактор риска 1 имущество Наводнение Внешний - природный 2 персонал Недостаточная квалификация персонала Внутренний - человеческий 3 персонал Необеспечение безопасности строительства Внутренний - человеческий 4 имущество Задержка платежей Внутренний - финансовый 5 имущество Низкое качество строительных материалов Внутренний - взаимодействие с контрагентами 6 имущество Ошибки в проектно-сметной документации Внутренний - инженернонаучный 7 имущество Увеличение стоимости ресурсов Внутренний - взаимодействие с контрагентами Далее оценивается вероятность и возможный ущерб по каждому риску в случае его проявления. Каждый член рабочей группы выступает в качестве эксперта и заполняет специальную форму по каждому риску (рисунок 10). Каждый риск оценивается количественно и качественно, рассчитывается уровень воздействия риска и индекс риска.

Рассмотрим заполнение регистров риска экспертом 1 по всем семи рискам.

Рассмотрим заполнение формы экспертом 1 по риску "низкое качество строительных материалов" (рисунок 9).

Регистр риска

торговый центр "Амарант"

Название --------

Стоимость проекта ----------

Плановая прибыль по проекту

8 млн долл.

15 млн долл.

Идентификация риска 5

Номер риска ---------------------------------------------

Низкое качество строительных материалов

Название риска ------------------------------------------

Внутренний - взаимодействие с контрагентами Фактор риска --------------------------------------------

Количественная оценка риска

0,5

Вероятность возникновения 9 млн долл.

Ущерб --------------------

Качественная оценка риска

слабовероятный маловероятный 1 балл 2 балла + весьма возможный вероятный 5 баллов 4 балла минимальные низкие 1 балл 2 балла высокие максимальные + 4 балла 5 баллов 3 балла

средние 3 балла Ущерб: —

12

Индекс риска: ---------------------

существенный

Степень воздействия: -------------

непереносимый

Уровень риска: -------------------

Обработка риска:

смягчение риска

Способ обработки:

более тщательный контроль поступивших строительных материалов, соблюдение условий договора поставки

Описание мероприятия --------------------------------------------------

500 тыс. долл.

Затраты: --------------------------------------------------------------

до 15.07.2008

Сроки --------

гл. инженер Петров А.В.

Ответственный:

Результат обработки:

0,3 (2 балла)

Вероятность: ---------------------

4,5 млн долл. (2 балла)

Ущерб: ---------------------------

4 балла

Индекс риска: --------------------

игнорируемые

Степень воздействия: -------------

приемлемый

Уровень риска: -------------------

Иванов 01.07.2008

Эксперт:

---------------------- Дата: -----------------

Рисунок 9

Данный риск вызван действиями контрагентов. Зависимость от одного субподрядчика или поставщика означает, что любое изменение в его деятельности может нарушить вашу работу. Задержки поставок или потеря качества продукта поставщика могут сорвать график строительства. Поэтому важно тщательно подбирать субподрядчиков и контролировать их. Контракты, от которых напрямую зависит деятельность вашей компании, должны предусматривать альтернативные варианты.

В отношении субподрядчиков должны быть предусмотрены стандарты качества. Критерии, которым должны соответствовать строительные материалы, должны быть определены как в соглашении на покупку, так и на продажу. Соглашения с поставщиками должны быть всегда оформлены письменно, и все обязательства должны быть четко прописаны. При их составлении необходимо прибегать к услугам юриста. Наличие эффективной системы контроля является признаком надежности.

Эксперт 1 определил вероятность данного риска - 0,5, величина потерь - 9 млн долл. Качественная оценка риска - степени воздействия и его уровня - позволяет определить серьезность последствий для хода реализации проекта и степень его допустимости. Для этого необходимо классифицировать риск "низкое качество строительных материалов" по вероятности возникновения и величине потерь от его проявления.

Риск "низкое качество строительных материалов" соответствует группе вероятных рисков (0,4 < Р <= 0,6). Pq = 3 балла. А по величине потерь от плановой прибыли принадлежит к группе высоких рисков (60% < I <= 80%). I = 4 балла.

Далее оценивается индекс риска. Іг = 12 баллов. Данный риск мы можем отнести по степени воздействия на проект как существенный, а по уровню как непереносимый.

Данный риск требует проведения мероприятий по его минимизации. Основным способом по минимизации данного риска был выбран метод смягчения, то есть снижение вероятности возникновения и уменьшение тяжести последствий.

Для этого предполагалось усилить контроль за поступающими строительными материалами и более тщательно соблюдать условия договора.

Воздействие на риск должно осуществляться на протяжении всего цикла реализации проекта. Ответственным был назначен главный инженер Петров А.В.

В результате воздействия на риск было достигнуто его снижение как по степени воздействия (категория - игнорируемые риски), так и по уровню риска (категория - приемлемые риски).

2. Описание рисков.

Сбор данных о рисках, пожалуй, самый трудный этап. Каждый эксперт заносит данные из своих регистров риска в таблицу 12.

Таблица 11

Оценка рисков экспертом 1 N Объект

риска Название

риска Фактор риска Вероятность Ущерб

(млн

долл.) В

(балл) У

(балл) Индекс

риска

(І =

ВхУ) 1 имущество Наводнение Внешний -природный 0,05 13,5 1 5 5 2 персонал Недостаточная

квалификация

персонала Внутренний -человеческий 0,4 6 2 3 6 3 персонал Необеспечение

безопасности

строительства Внутренний -человеческий 0,5 0,7 3 1 3 4 имущество Задержка

платежей Внутренний -финансовый 0,25 9,5 2 4 8 5 имущество Низкое

качество

строительных

материалов Внутренний -взаимодействие с контрагентами 0,5 9 3 4 12 6 имущество Ошибки в проектносметной документации Внутренний -инженернонаучный 0,05 13,5 1 5 5 7 имущество Увеличение

стоимости

ресурсов Внутренний -взаимодействие с контрагентами 0,5 6,5 3 3 9 Следующий этап - ранжирование рисков. Эксперты располагают риски в соответствии с заранее определенными критериями, то есть составляют рейтинг рисков. Он формируется на основании оценки вероятности возникновения, величины потерь, степени воздействия и уровня выявленных рисков. Рассмотрим рейтинг рисков для проекта "Амарант".

Проект торговый центр "Амарант".

Стоимость проекта 8 млн долл.

Плановая прибыль по проекту 15 млн долл.

Рейтинг рисков Определение

риска Оценка Воздействие После мероприятий по снижению N наименование В У

(млн

долл.) влияние

(млн

долл.) Іг описание затраты

(млн

долл.) сроки ответственный В У влияние

(млн

долл.) Іг 5 Низкое

качество

строительных

материалов 0,5 9 4,5 12 более

тщательный

контроль

поступивших

строительных

материалов,

соблюдение

условий

договора

поставки 0,5 До

15.07.2008 гл. инженер

Петров А.В. 0,2 5,5 1,1 4 7 Увеличение

стоимости

ресурсов 0,5 6,5 3,25 9 Наличие

альтернативных

поставщиков 0,75 0,3 4,7 1,41 4 4 Задержка

платежей 0,25 9,0 2,25 8 Более

тщательное

планирование

финансовых

средств,

соблюдение

контрактов 0,4 0,1 6 0,6 3 2 Недостаточная

квалификация

персонала 0,4 6 2,4 6 Дополнительное

обучение 0,65 0,2 4,3 0,86 4 1 Наводнение 0,005 13,5 0,675 5 - 0,005 13,5 0,675 5 3 Необеспечение

безопасности

строительства 0,5 0,7 0,35 3 0,5 0,7 0,35 3 6 Ошибки в проектносметной документации 0,01 13,5 0,135 5 0,01 13,5

млн 0,135 5 Рисунок 10

Как следует из таблицы, риски, оказавшиеся в опасной зоне, были нейтрализованы. Для этого потребовались дополнительные средства. Однако в результате была получена большая прибыль по сравнению с тем, если бы мы не проводили мероприятия по снижению рисков. Воздействие на риски, которые оказались в зоне допустимости, не оказывалось.

Возможная величина потерь без обработки рисков составит 13,56 млн, величина расходов на обработку рисков - 2,3 млн, величина потерь после воздействия на риск - 5,13 млн руб.

Следовательно, прибыль без минимизации рисков составит 15 000 000 - 13 560 000 = 1 440

000. А прибыль при осуществлении мероприятий по обработке рисков составит 15 000 000 - 2 300 000- 5 130 000 = 7 570 000.

Построение карты рисков.

Каждый риск теперь размещают в специальную ячейку. Нанесем на карту рисков номера рисков.

Карта рисков

Вероятность

//////////

ТІГТІГТІГТІГТІГТІГТІГТІГТІГТІГ "Jr_

¦Jr ¦Jr _ _ ¦Jr _

.¦Jr "Jr "Jr "Jr "Jr

ТІГТІГТІГТІГТІГТІГТІГТІГТІГТІГ

5

->

Ущерб

Рисунок 11

4. Воздействие на риск.

Карта рисков составлена, теперь необходимо разработать мероприятия по нейтрализации тех рисков, которые оказались выше границы толерантности. Степень допустимости риска зависит от важности проекта для каждого участника, а также их целей и ожиданий. Выбирается способ воздействия на риск. Например, если риск был определен как недопустимый, то разрабатывается вариант его смягчения. Если он не приводит к снижению уровня риска до приемлемого, то используется вариант уклонения.

При невозможности передать риск он подлежит принятию с обязательным резервированием средств на случай непредвиденных обстоятельств.

Вариант воздействия на риск подбирается в соответствии со следующими ограничениями:

1. Располагает ли компания техническими средствами по обработке рисков.

2. Какой результат проводимых мероприятий ожидает получить компания.

3. Достаточно ли у компании денежных, материальных и трудовых ресурсов для осуществления мероприятия.

4. Каковы сроки проводимых мероприятий.

При выборе мероприятий проводится оценка эффекта от их применения, то есть в какой степени данное мероприятие может снизить вероятность наступления рискового события или снизить возможные последствия. Кроме того, рассматриваются возможные затраты на него.

Эффективность контроля за рисками напрямую зависит от специалистов функциональных и производственных подразделений строительной организации, так как они первыми получают признаки того, что усилия по обработке рисков достигают желательного результата.

Для осуществления контроля критических рисков действия по их обработке должны быть включены в проект производства работ. Это помогает установить взаимосвязь между ними и раскрыть влияние мероприятий по снижению рисков до приемлемого уровня на стоимость и продолжительность строительства.

Информация по обработке рисков должна быть внесена в базу данных по рискам, что будет способствовать повышению эффективности контроля.

После обработки рисков карта рисков будет выглядеть следующим образом:

Карта рисков проекта "Амарант" после воздействия на них

Вероятность

////////// ? ¦к •к'к'к'к'к'к'к'к'к'к'к'к'к'к'к'к'к'к'к'к'к'к'к 5

->

Ущерб

Рисунок 12

Важно понять, что ценность карты рисков состоит не в определении точного размера вероятности или ущерба от рисков, а в относительном расположении одной угрозы относительно другой и в их расположении относительно границы терпимости.

Экономическая эффективность управления рисками

К сожалению, определение результата управления рисками крайне затруднено. Однако в результате составления плана проекта определяются критерии эффективности управления рисками.

Экономический эффект характеризует превышение результатов управления рисками над затратами в процессе управления.

Из-за субъективности суждений экспертов крайне сложно высчитать достоверный результат процесса воздействия на риск.

Затраты в процессе управления рисками складываются из фактических потерь от проявления идентифицированных рисков и расходов на их обработку. Однако не исключена вероятность проявления дополнительных рисков, которые не были выявлены и не подверглись обработке, но оказали воздействие на реализацию проекта. То есть к общим затратам мы добавляем затраты от проявления неидентифицированных рисков.

Экономический эффект управления рисками измеряется разностью между прогнозируемой величиной снижения степени воздействия выявленных рисков и затратами, связанными с фактическими потерями от проявления выявленных рисков, а также фактическими расходами на их обработку.

Пример. Определим экономический эффект от управления рисками в процессе реализации строительного проекта (торговый комплекс "Амарант").

Вернемся к предыдущему примеру. Из рисунка 10 получаем:

величина вероятных потерь без обработки рисков составит 13,56 млн;

величина вероятных потерь после воздействия на риск - 5,13 млн;

фактические потери от проявления идентифицированных рисков - 1,5 млн;

величина расходов на обработку рисков - 2,3 млн;

фактические потери от проявления неидентифицированных рисков - 950 000;

фактические расходы на обработку неидентифицированных рисков - 0 тыс.

Э = (13 560 000 - 5 130 000) - ((1 500 000 + 2 300 000) + (950 000 + 0)) = 3 680 000.

Этот показатель означает, что вероятная экономия денежных средств вследствие превентивных мероприятий в процессе строительства торгового центра, способствующих снижению степени воздействия рисков до приемлемого уровня, составляет 3 680 000 долл.

Карта рисков производственного предприятия

Другим вариантом карты рисков является оформление ее как таблицы, в столбцы которой заносятся внешние и внутренние факторы, а в строки - все объекты риска, подлежащие защите. В ячейках на пересечении строк и столбцов указываются конкретные риски по формуле: величина потерь и их вероятность. Такое графическое отображение рисков позволяет ясно представлять конкретные потери как результат влияния конкретных факторов на конкретные объекты риска.

Пример карты рисков 2. Господин Борисов купил пекарню - небольшое помещение, в котором четверо рабочих выпекали пирожки с картошкой. Мука, яйца и картофель закупались у местного населения, а готовая продукция продавалась через сеть торговцев пирожками в этом населенном пункте.

Выпечка пирожков - рискованный бизнес. Может сгореть пекарня, конкуренты собьют цены или рабочие украдут сырье или часть готовой продукции. Риск потерпеть убытки велик, но и дело прибыльное.

Чтобы не рисковать понапрасну, господин Борисов нанял риск-менеджера, который проанализировал бизнес и составил карту рисков.

Рассматривая карту, господин Борисов понял, какие риски могут угрожать его предприятию. Серые обведенные области на карте показывают возможные неприятности, а светлые говорят о незначительном воздействии факторов риска. Серые области свидетельствуют о почти возможном наступлении неблагоприятного события, а обведенные - о его вероятном наступлении.

<1> Серая обведенная область.

<2> Светлая область.

<3> Серая область.

<4> Светлая обведенная область.

Объекты риска: ценности, которые принадлежат владельцу бизнеса Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех неприятностей: разные события, явления, люди и организации, которые влияют на бизнес Внутренние причины: нехватка персонала, забастовки и ссоры рабочих,

недостаточная их квалификация -внутренние факторы риска Криминальные причины: воровство сырья и готовой продукции -криминальные факторы Внешние причины: действия конкурентов, рост цен на сырье -внешние факторы Общие причины: пожары, ураганы, наводнения -общие факторы Область предпринимательских рисков Предприниматель: господин Борисов (его

благосостояние, репутация, жизнь и здоровье) 1. Риски личного ущерба от

внутренних факторов (ущерб здоровью предпринимателя вследствие переживаний из-за нехватки рабочих). Вероятность 8%.

Убытки 1000 руб.

<2> 2. Риски личного ущерба

от криминальных факторов.

Вероятность 10%. Убытки

10 000 руб. <2> 3. Риски личного ущерба от внешних факторов (риск банкротства предпринимателя по причине проигрыша в конкурентной борьбе).

Вероятность 45%. Убытки

100 000 руб.

<1> 4. Риски личного ущерба от общих факторов.

Вероятность 10%. Убытки

70 000 руб. <2> Персонал:рабочие на пекарне 5. Риск ущерба для персонала от внутренних факторов (риск потерь трудоспособности из-за несоблюдения ими техники безопасности).

Вероятность 18%.

Убытки 4000 руб.

<4> 6. Риск ущерба для персонала от криминальных факторов (риск текучести кадров по причине увольнения рабочих за воровство). Вероятность 5%. Убытки 2500 руб.

<2> 7. Риски ущерба для персонала от внешних факторов (риск ухода рабочих к конкурентам). Вероятность 7%. Убытки

9000 руб. <2> 8. Риск ущерба для персонала от общих факторов (риск того, что рабочие погибнут при пожаре). Вероятность 14%. Убытки

15 000 руб. <4> Имущество: земля, постройки, печь, деньги, сырье 9. Риск ущерба имуществу от внутренних факторов (риск поломки оборудования из-за недостаточной квалификации рабочих).

Вероятность 26%.

Убытки 25 000 руб.

<3> 10. Риск ущерба имуществу от криминальных факторов.

Вероятность 12%. Убытки

85 000 руб. <4> 11. Риск ущерба имуществу от

внешних

факторов.

Вероятность 20%. Убытки 7000 руб.

<4> 12. Риск ущерба имуществу от общих факторов. Вероятность 25%. Убытки

50 000 руб. <3> Предпринимательская деятельность: закупка материалов, выпечка пирогов, их продажа 13. Риск ущерба бизнес-процессам от внутренних факторов.

Вероятность 3%.

Убытки 1000 руб.

<2> 14. Риск ущерба бизнес-процессам от криминальных факторов.

Вероятность 30%. Убытки 1000 руб.

<3> 15. Риск ущерба бизнес-процессам от внешних факторов.

Вероятность 65%. Убытки 100 руб.

<1> 16. Риск ущерба бизнес-процессам от общих факторов

Вероятность 10%. Убытки 500 руб.

<2> 1. Объекты риска: ценности, которые могут быть утрачены Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех неприятностей: разные события, явления, люди и организации, которые влияют на бизнес Внутренние рискообразующие факторы - причины неприятностей, скрытые внутри предприятия Предприниматель: Организационные Структурные Технологические Человеческие он сам, его семья, факторы - факторы - факторы - факторы - компаньоны организация бизнеса структура технология персонал, и партнеры и управление им пекарни: цеха, производства совместимость бригады рабочих Область личных рисков предпринимателя от внутренних факторов Жизнь и здоровье Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба предпринимателя здоровью здоровью здоровью от здоровью и его семьи от организационных от структурных технологических от человеческих факторов. факторов. факторов. факторов. Вероятность 5%. Вероятность 14%. Вероятность 7%. Вероятность 10%. Убытки 1500 руб. Убытки 2000 руб. Убытки 1300 руб. Убытки 1100 руб. <2> <4> <2> <2> Личное имущество предпринимателя: дом, земля, деньги Риски ущерба личному имуществу от организационных факторов.

Вероятность 10%.

Убытки 7000 руб.

<2> Риски ущерба личному имуществу от структурных факторов.

Вероятность 15%. Убытки

12 000 руб. <4> Риски ущерба личному имуществу от

технологических

факторов.

Вероятность 8%. Убытки

10 000 руб. <2> Риски ущерба

личному

имуществу

от человеческих факторов.

Вероятность 18%. Убытки

20 000 руб. <4> Свобода

предпринимателя Риски потери свободы

от организационных факторов.

Вероятность 23%.

Убытки 6000 руб.

<3> Риски потери свободы от структурных факторов.

Вероятность 8%. Убытки 4000 руб.

<2> Риски потери свободы от технологических факторов.

Вероятность 27%. Убытки

10 000 руб. <1> Риски потери свободы от человеческих факторов.

Вероятность 27%. Убытки 4500 руб.

<3> Деловая репутация предпринимателя: авторитет, доброе имя, влияние, доверие, уважение Риски ухудшения репутации от организационных факторов.

Вероятность 13%.

Убытки 20 000 руб.

<4> Риски ухудшения репутации от структурных факторов.

Вероятность 4%. Убытки 1000 руб.

<2> Риски ухудшения репутации от

технологических

факторов.

Вероятность 6%. Убытки 2300 руб.

<2> Риски ухудшения репутации

от человеческих факторов.

Вероятность 21%. Убытки

11 000 руб. <4> 2. Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех неприятностей: разные события, явления, люди и организации, которые влияют на бизнес

Объекты риска: ценности, которые могут быть утрачены

Внутренние рискообразующие факторы скрытые внутри предприятия

причины неприятностей, Предприниматель: Незаконная Уголовная Организованная Коррупция - он сам, его семья, конкуренция - преступность - преступность - взятки, компаньоны антиреклама, кражи, грабежи, вымогательство, вымогательство, и партнеры провокации, насилие шантаж, шантаж сплетни, сбивание похищение людей цен, шпионаж Область личных рисков предпринимателя от криминальных факторов Жизнь и здоровье предпринимателя и его семьи Риски ущерба здоровью от незаконной конкуренции.

Вероятность 7%.

Убытки 1200 руб.

<2> Риски ущерба здоровью от уголовной преступности. Вероятность 20%. Убытки 8000 руб.

<4> Риски ущерба здоровью от организованной преступности. Вероятность 2%. Убытки

10 000 руб. <2> Риски ущерба здоровью от коррупции. Вероятность 28%. Убытки

9000 руб. <3> Личное имущество предпринимателя: дом, земля, деньги Риски ущерба личному имуществу от незаконной конкуренции.

Вероятность 35%.

Убытки 30 000 руб.

<1> Риски ущерба

личному

имуществу

от уголовной

преступности.

Вероятность 17%.

Убытки

25 000 руб. <4> Риски ущерба

личному

имуществу от

организованной

преступности.

Вероятность 10%.

Убытки

25 000 руб. <2> Риски ущерба личному имуществу от коррупции. Вероятность 19%. Убытки

10 000 руб. <4> Свобода

предпринимателя Риски потери свободы от незаконной конкуренции.

Вероятность 43%.

Убытки 21 000 руб.

<3> Риски потери свободы от уголовной преступности. Вероятность 10%. Убытки 4000 руб.

<2> Риски потери свободы от организованной преступности. Вероятность 25%. Убытки

20 000 руб. <1> Риски потери свободы от коррупции. Вероятность 10%. Убытки 5500 руб.

<2> Деловая репутация предпринимателя: авторитет, доброе имя, влияние, доверие, уважение Риски ухудшения репутации от незаконной конкуренции.

Вероятность 16%.

Убытки 5700 руб.

<4> Риски ухудшения репутации от уголовной преступности. Вероятность 7%. Убытки 1400 руб.

<2> Риски ухудшения репутации от организованной преступности. Вероятность 8%. Убытки 1100 руб.

<2> Риски ухудшения репутации от коррупции. Вероятность 23%. Убытки

18 000 руб. <3> 3. Объекты риска: Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех ценности, которые неприятностей: разные события, явления, люди и организации, могут быть утрачены которые влияют на бизнес Внутренние рискообразующие факторы - причины неприятностей, скрытые внутри предприятия Предприниматель: он сам, его семья,

компаньоны

и партнеры Партнеры Поставщики -поставщики сырья -

картофеля, муки, яиц Конкуренты -господин Петров, торгующий пирожными Финансовые учреждения -банки, биржи, ломбарды, ростовщики Область личных рисков предпринимателя от внешних факторов Жизнь и здоровье предпринимателя и его семьи Риски ущерба здоровью от партнеров.

Вероятность 2%.

Убытки 1600 руб.

<2> Риски ущерба здоровью от поставщиков. Вероятность 8%. Убытки 2800 руб.

<2> Риски ущерба здоровью от конкурентов. Вероятность 33%. Убытки

12 000 руб. <1> Риски ущерба

здоровью

от финансовых

учреждений.

Вероятность 15%.

Убытки

18 000 руб. <2> Личное имущество предпринимателя: дом, земля, деньги Риски ущерба личному имуществу от партнеров.

Вероятность 24%.

Убытки 22 000 руб.

<3> Риски ущерба

личному

имуществу

от поставщиков.

Вероятность 42%.

Убытки

42 000 руб. <1> Риски ущерба личному имуществу от конкурентов. Вероятность 27%. Убытки

25 000 руб. <3> Риски ущерба

личному

имуществу

от финансовых

учреждений.

Вероятность 20%.

Убытки

12 000 руб. <3> Свобода

предпринимателя Риски потери свободы от партнеров.

Вероятность 4%.

Убытки 5000 руб.

<2> Риски потери свободы от поставщиков. Вероятность 3%. Убытки

4000 руб. <2> Риски потери свободы от конкурентов. Вероятность 13%. Убытки

8000 руб. <4> Риски потери свободы от финансовых учреждений. Вероятность 9%.

Убытки 2500 руб.

<2> Деловая репутация предпринимателя: авторитет, доброе имя, влияние, доверие, уважение Риски ухудшения репутации от партнеров.

Вероятность 34%.

Убытки 28 000 руб.

<3> Риски ухудшения репутации от поставщиков. Вероятность 7%. Убытки 1200 руб.

<2> Риски ухудшения репутации от конкурентов. Вероятность 20%. Убытки

28 000 руб. <4> Риски ухудшения репутации от финансовых учреждений. Вероятность 8%.

Убытки 3000 руб.

<2> Объекты риска: ценности, которые могут быть утрачены Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех неприятностей: разные события, явления, люди и организации, которые влияют на бизнес Внутренние рискообразующие факторы - причины неприятностей, скрытые внутри предприятия Предприниматель: он сам, его семья,

компаньоны

и партнеры Экономическая ситуация - рыночные отношения цены, свобода

предпринимательства Политическая ситуация -

отношение власти к собственности, отношение к конкуренции Техногенные катастрофы -аварии, взрывы, пожары, отравления и заражения Природные катаклизмы -

наводнения,

землетрясения Область личных рисков предпринимателя от внешних факторов Жизнь и здоровье предпринимателя и его семьи Риски ущерба здоровью от экономической ситуации.

Вероятность 5%.

Убытки 1500 руб.

<2> Риски ущерба здоровью от политической ситуации.

Вероятность 28%. Убытки 8000 руб.

<3> Риски ущерба здоровью от техногенных катастроф.

Вероятность 2%. Убытки 2000 руб.

<2> Риски ущерба здоровью от природных

катаклизмов. Вероятность 2%.

Убытки 3000 руб.

<2> Личное имущество предпринимателя: дом, земля, деньги Риски ущерба личному имуществу от экономической ситуации.

Вероятность 31%.

Убытки 30 000 руб.

<1> Риски ущерба личному имуществу от политической ситуации.

Вероятность 15%. Убытки

20 000 руб. <4> Риски ущерба

личному

имуществу

от техногенных катастроф.

Вероятность 12%. Убытки 1500 руб.

<4> Риски ущерба личному имуществу от природных

катаклизмов. Вероятность 23%. Убытки

23 000 руб. <3> Свобода

предпринимателя Риски потери свободы

от экономической ситуации.

Вероятность 1 %.

Убытки 1000 руб.

<2> Риски потери свободы политической ситуации.

Вероятность 23%. Убытки

20 000 руб. <4> Риски потери свободы от техногенных катастроф.

Вероятность 4%. Убытки 1300 руб.

<2> Риски потери свободы от природных

катаклизмов.

Вероятность

0,5%.

Убытки 1000 руб.

<2> Деловая репутация Риски ухудшения Риски ухудшения Риски ухудшения Риски ухудшения предпринимателя: репутации от политической репутации репутации авторитет, доброе от экономической ситуации. от техногенных от природных имя, влияние, ситуации. Вероятность 24%. катастроф. катаклизмов. доверие, уважение Вероятность 4%. Убытки Вероятность 3%. Вероятность 2%. Убытки 4500 руб. 7500 руб. <3> Убытки Убытки 1000 руб. <2> 15 000 руб. <2> <2> 5. Объекты риска: ценности, которые могут быть утрачены Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех неприятностей: разные события, явления, люди и организации, которые влияют на бизнес Внутренние рискообразующие факторы - причины неприятностей, скрытые внутри предприятия Персонал:рабочие пекарни Организационные факторы -

организация бизнеса и управление им Структурные факторы -структура пекарни: цеха, бригады Технологические факторы -технология

производства Человеческие факторы -персонал,

совместимость

рабочих Область личных рисков предпринимателя от внутренних факторов Жизнь, здоровье,

трудоспособность

персонала Риски потери трудоспособности от организационных факторов.

Вероятность 8%.

Убытки 1200 руб.

<2> Риски потери трудоспособности от структурных факторов.

Вероятность 3%. Убытки 2200 руб.

<2> Риски потери

трудоспособности

от

технологических

факторов.

Вероятность 32%. Убытки

10 000 руб. <3> Риски потери трудоспособности от человеческих факторов.

Вероятность 36%. Убытки

30 000 руб. <1> Профессиональные качества персонала Риски ухудшения

профессиональных

качеств

от организационных факторов.

Вероятность 7%.

Убытки 7000 руб.

<2> Риски ухудшения

профессиональных

качеств

от структурных факторов.

Вероятность 1%. Убытки 2000 руб.

<2> Риски ухудшения профессиональных качеств от

технологических

факторов.

Вероятность 14%. Убытки 9000 руб.

<4> Риски ухудшения

профессиональных

качеств

от человеческих факторов.

Вероятность 3%.

Убытки 1000 руб.

<2> Мотивация, отношение к труду, лояльность Риски снижения мотивации от организационных факторов.

Вероятность 13%.

Убытки 5000 руб.

<4> Риски снижения мотивации от структурных факторов.

Вероятность 6%. Убытки 6000 руб.

<4> Риски снижения мотивации от

технологических

факторов.

Вероятность 8%. Убытки 800 руб.

<2> Риски снижения мотивации

от человеческих факторов.

Вероятность 13%. Убытки 8000 руб.

<1> Групповая эффективность (когда рабочие вместе делают больше и лучше, чем в одиночку) Риски снижения групповой эффективности от организационных факторов.

Вероятность 22%.

Убытки 12 000 руб.

<3> Риски снижения групповой эффективности от структурных факторов.

Вероятность 11%. Убытки 5000 руб.

<4> Риски снижения групповой эффективности от технологических факторов.

Вероятность 3%. Убытки 2000 руб.

<2> Риски снижения групповой эффективности от человеческих факторов.

Вероятность 20%. Убытки 8000 руб.

<3> 6. Объекты риска: ценности, которые могут быть утрачены Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех неприятностей: разные события, явления, люди и организации, которые влияют на бизнес Внутренние рискообразующие факторы - причины неприятностей, скрытые внутри предприятия Персонал:рабочие пекарни Незаконная конкуренция -антиреклама, провокации, сплетни, сбивание цен, шпионаж Уголовная преступность -кражи, грабежи, насилие Организованная преступность -вымогательство, шантаж,

похищение людей Коррупция -взятки,

вымогательство,

шантаж Область личных рисков предпринимателя от криминальных факторов Жизнь, здоровье,

трудоспособность

персонала Риски потери трудоспособности от незаконной конкуренции.

Вероятность 3%.

Убытки 1000 руб.

<2> Риски потери трудоспособности от уголовной преступности. Вероятность 12%. Убытки 9000 руб.

<3> Риски потери

трудоспособности

от

организованной преступности. Вероятность 21%. Убытки 8000 руб.

<3> Риски потери трудоспособности от коррупции. Вероятность 2%.

Убытки 3000 руб.

<3> Профессиональные качества персонала Риски ухудшения

профессиональных

качеств

от незаконной конкуренции.

Вероятность 15%.

Убытки 10 000 руб.

<1> Риски ухудшения

профессиональных

качеств

от уголовной

преступности.

Вероятность 3%.

Убытки 4000 руб.

<2> Риски ухудшения

профессиональных

качеств от

организованной

преступности.

Вероятность 15%.

Убытки

10 000 руб. <4> Риски ухудшения

профессиональных

качеств.

от коррупции. Вероятность 23% Убытки

25 000 руб. <3> Мотивация, отношение к труду,

лояльность Риски снижения мотивации от незаконной конкуренции.

Вероятность 31%.

Убытки 35 000 руб.

<1> Риски снижения мотивации от уголовной преступности. Вероятность 2%. Убытки 3000 руб.

<2> Риски снижения мотивации от организованной преступности. Вероятность 5%. Убытки 5500 руб.

<2> Риски снижения мотивации от коррупции. Вероятность 1%.

Убытки

6000 руб. <2> Групповая эффективность (когда рабочие вместе делают больше и лучше, чем в одиночку) Риски снижения групповой эффективности от незаконной конкуренции.

Вероятность 24%.

Убытки 20 000 руб.

<3> Риски снижения групповой эффективности от уголовной преступности. Вероятность 12%. Убытки 2600 руб.

<4> Риски снижения групповой эффективности от организованной преступности. Вероятность 4%. Убытки 3000 руб.

<2> Риски снижения групповой эффективности от коррупции. Вероятность 3%.

Убытки 1000 руб.

<2> 7. Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех неприятностей: разные события, явления, люди и организации, которые влияют на бизнес

Объекты риска: ценности, которые могут быть утрачены

причины неприятностей,

Персонал:рабочие пекарни

Внутренние рискообразующие факторы скрытые внутри предприятия

Поставщики - Конкуренты - Финансовые поставщики господин Петров, учреждения - сырья - торгующий банки, биржи, картофеля, муки, пирожными ломбарды, яиц ростовщики Партнеры

Область личных рисков предпринимателя от внешних факторов

Жизнь, здоровье,

трудоспособность

персонала Риски потери трудоспособности от партнеров.

Вероятность 1%.

Убытки 1200 руб.

<2> Риски потери трудоспособности от поставщиков. Вероятность 2%. Убытки 3200 руб.

<2> Риски потери трудоспособности от конкурентов. Вероятность 2%. Убытки 1100 руб.

<2> Риски потери трудоспособности от финансовых учреждений. Вероятность 13%. Убытки 4300 руб.

<4> Профессиональные Риски ухудшения Риски ухудшения Риски ухудшения Риски ухудшения качества персонала профессиональных профессиональных профессиональных профессиональных качеств качеств качеств качеств от партнеров. от поставщиков. от конкурентов. от финансовых Вероятность 1%. Вероятность 3%. Вероятность 3%. учреждений. Убытки 5700 руб. Убытки 6300 руб. Убытки Вероятность 8%. <2> <2> 48 000 руб. <2> Убытки 2500 руб.

<2> Мотивация, Риски снижения Риски снижения Риски снижения Риски снижения отношение к труду, мотивации мотивации мотивации мотивации лояльность от партнеров. от поставщиков. от конкурентов. от финансовых Вероятность 11%. Вероятность 1%. Вероятность 23%. учреждений. Убытки 500 руб. Убытки 400 руб. Убытки Вероятность 26%. <4> <2> 15 000 руб. <3> Убытки 1100 руб.

<3> Групповая Риски снижения Риски снижения Риски снижения Риски снижения эффективность групповой групповой групповой групповой (когда рабочие эффективности эффективности эффективности эффективности вместе делают от партнеров. от поставщиков. от конкурентов. от финансовых больше и лучше, чем Вероятность 6%. Вероятность 4%. Вероятность 33%. учреждений. в одиночку) Убытки 2000 руб. Убытки 1300 руб. Убытки Вероятность 4%. <2> <2> 25 000 руб. <1> Убытки 4000 руб.

<2> 8. Объекты риска: Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех ценности, которые неприятностей: разные события, явления, люди и организации, могут быть утрачены которые влияют на бизнес Внутренние рискообразующие факторы - причины неприятностей, скрытые внутри предприятия Персонал:рабочие Экономическая Политическая Техногенные Природные пекарни ситуация - рыночные ситуация - катастрофы - катаклизмы - отношения цены, отношение власти аварии, взрывы, наводнения, свобода к собственности, пожары, землетрясения предпринимательства отношение отравления к конкуренции и заражения Область личных рисков предпринимателя от внешних факторов Жизнь, здоровье, Риски потери Риски потери Риски потери Риски потери трудоспособность трудоспособности трудоспособности трудоспособности трудоспособности персонала от экономической от политической от техногенных от природных ситуации. ситуации. катастроф. катаклизмов. Вероятность 18%. Вероятность 1%. Вероятность 25%. Вероятность 3%. Убытки 10 000 руб. Убытки 3500 руб. Убытки Убытки 3800 руб. <4> <2> 28 000 руб. <3> <2> Профессиональные Риски ухудшения Риски ухудшения Риски ухудшения Риски ухудшения качества персонала профессиональных профессиональных профессиональных профессиональных качеств качеств качеств качеств от экономической от политической от техногенных от природных ситуации. ситуации. катастроф. катаклизмов. Вероятность 5%. Вероятность 7%. Вероятность 14%. Вероятность 9%. Убытки 1700 руб. Убытки 2600 руб. Убытки 9000 руб. Убытки 1000 руб. <2> <2> <4> <2> Мотивация, Риски снижения Риски снижения Риски снижения Риски снижения отношение к труду, мотивации мотивации мотивации мотивации лояльность от экономической от политической от техногенных от природных ситуации. ситуации. катастроф. катаклизмов. Вероятность 30%. Вероятность 12%. Вероятность 2%. Вероятность 4%. Убытки 20 000 руб. Убытки 1100 руб. Убытки 9200 руб. Убытки 2000 руб. <1> <4> <2> <2> Групповая Риски снижения Риски снижения Риски снижения Риски снижения эффективность групповой групповой групповой групповой (когда рабочие эффективности эффективности эффективности эффективности вместе делают от экономической от политической от техногенных от природных больше и лучше, чем ситуации. ситуации. катастроф. катаклизмов. в одиночку) Вероятность 11%. Вероятность 11%. Вероятность 15%. Вероятность 1%. Убытки 3000 руб. Убытки 5200 руб. Убытки 2300 руб. Убытки 1900 руб. <3> <3> <4> <2> Объекты риска: ценности, которые могут быть утрачены Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех неприятностей: разные события, явления, люди и организации, которые влияют на бизнес Внутренние рискообразующие факторы - причины неприятностей, скрытые внутри предприятия Имущество владельца Организационные Структурные Технологические Человеческие бизнеса факторы - факторы - факторы - факторы - организация бизнеса структура технология персонал, и управление им пекарни: цеха, производства совместимость бригады рабочих Область личных рисков предпринимателя от внутренних факторов Недвижимое Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба имущество: участок недвижимости недвижимости недвижимости от недвижимости земли, пекарня от организационных от структурных технологических от человеческих факторов. факторов. факторов. факторов. Вероятность 1%. Вероятность 3%. Вероятность 48%. Вероятность 39%. Убытки 2000 руб. Убытки 5200 руб. Убытки Убытки <2> <2> 50 000 руб. <1> 30 000 руб. <1> Средства Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба производства: средствам средствам средствам средствам станки, производства производства производства от производства оборудование, от организационных от структурных технологических от человеческих инструменты, факторов. факторов. факторов. факторов. инвентарь Вероятность 22%. Вероятность 17%. Вероятность 22%. Вероятность 27%. Убытки 20 000 руб. Убытки Убытки Убытки <3> 14 000 руб. <4> 28 000 руб. <3> 25 000 руб. <3> Финансовые Риски потерь Риски потерь Риски потерь Риски потерь средства: деньги финансовых средств финансовых финансовых финансовых в рублях и валюте, от организационных средств средств от средств ценные бумаги, факторов. от структурных технологических от человеческих закладные, векселя, Вероятность 34%. факторов. факторов. факторов. акции Убытки 40 000 руб. Вероятность 12%. Вероятность 23%. Вероятность 11%. <3> Убытки Убытки Убытки 14 000 руб. <4> 27 000 руб. <3> 14 000 руб. <4> Интеллектуальная Риски Риски Риски Риски собственность: интеллектуальной интеллектуальной интеллектуальной интеллектуальной рецепт выпечки собственности собственности собственности от собственности от организационных от структурных технологических от человеческих факторов. факторов. факторов. факторов. Вероятность 1%. Вероятность 15%. Вероятность 3%. Вероятность 30%. Убытки 1300 руб. Убытки Убытки 1000 руб. Убытки <2> 11 500 руб. <4> <2> 35 000 руб. <1> 10. Объекты риска: ценности, которые могут быть утрачены Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех неприятностей: разные события, явления, люди и организации, которые влияют на бизнес Внутренние рискообразующие факторы - причины неприятностей, скрытые внутри предприятия Имущество владельца Незаконная Уголовная Организованная Коррупция - бизнеса конкуренция - преступность - преступность - взятки, антиреклама, кражи, грабежи, вымогательство, вымогательство, провокации, насилие шантаж, шантаж сплетни, сбивание похищение людей цен, шпионаж Область личных рисков предпринимателя от криминальных факторов Недвижимое Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба имущество: участок недвижимости недвижимости недвижимости от недвижимости земли, пекарня от незаконной от уголовной организованной от коррупции. конкуренции. преступности. преступности. Вероятность 49%. Вероятность 2%. Вероятность 13%. Вероятность 5%. Убытки Убытки 1000 руб. Убытки Убытки 43 000 руб. <3> <2> 20 000 руб. <4> 10 000 руб. <2> Средства Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба производства: средствам средствам средствам средствам станки, производства производства производства от производства оборудование, от незаконной от уголовной организованной от коррупции. инструменты, конкуренции. преступности. преступности. Вероятность 7%. инвентарь Вероятность 18%. Вероятность 6%. Вероятность 21%. Убытки 5000 руб. Убытки 23 000 руб. Убытки 6000 руб. Убытки <2> <4> <2> 23 000 руб. <3> Финансовые средства: деньги в рублях и валюте, ценные бумаги, закладные, векселя, акции Риски потерь финансовых средств от незаконной конкуренции.

Вероятность 22%.

Убытки 30 000 руб.

<3> Риски потерь

финансовых

средств

от уголовной

преступности.

Вероятность 3%.

Убытки 1000 руб.

<2> Риски потерь финансовых средств от организованной преступности. Вероятность 35%.

47 000 руб. <3> Риски потерь

финансовых

средств

от коррупции.

Вероятность 24%.

Убытки

30 000 руб. <3> Интеллектуальная собственность: рецепт выпечки Риски потерь интеллектуальной собственности от незаконной конкуренции.

Вероятность 42%.

Убытки 30 000 руб.

<1> Риски потерь интеллектуальной собственности от уголовной преступности. Вероятность 1%. Убытки 9000 руб.

<2> Риски потерь

интеллектуальной

собственности от

организованной

преступности.

Вероятность 15%.

Убытки

12 000 руб. <4> Риски потерь интеллектуальной собственности от коррупции. Вероятность 13%. Убытки

18 000 руб. <4> 11. Объекты риска: ценности, которые могут быть утрачены Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех неприятностей: разные события, явления, люди и организации, которые влияют на бизнес Внутренние рискообразующие факторы - причины неприятностей, скрытые внутри предприятия Имущество владельца бизнеса Партнеры Поставщики -поставщики сырья -

картофеля, муки, яиц Конкуренты -господин Петров, торгующий пирожными Финансовые учреждения -банки, биржи, ломбарды, ростовщики Область личных рисков предпринимателя от внешних факторов Недвижимое имущество: участок земли, пекарня Риски ущерба недвижимости партнеров.

Вероятность 18%.

Убытки 20 000 руб.

<4> Риски ущерба недвижимости от поставщиков. Вероятность 2%. Убытки 2000 руб.

<2> Риски ущерба недвижимости от конкурентов. Вероятность 20%. Убытки

10 000 руб. <4> Риски ущерба недвижимости от финансовых учреждений. Вероятность 14%. Убытки

20 000 руб. <4> Средства Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба производства: средствам средствам средствам средствам станки, производства производства производства производства оборудование, от партнеров. от поставщиков. от конкурентов. от финансовых инструменты, Вероятность 6%. Вероятность 2%. Вероятность 23%. учреждений. инвентарь Убытки 4000 руб. Убытки 2800 руб. Убытки Вероятность 7%. <2> <2> 12 000 руб. <3> Убытки 8000 руб.

<2> Финансовые Риски потерь Риски потерь Риски потерь Риски потерь средства: деньги финансовых средств финансовых финансовых финансовых в рублях и валюте, от партнеров. средств средств средств ценные бумаги, Вероятность 5%. от поставщиков. от конкурентов. от финансовых закладные, векселя, Убытки 6000 руб. Вероятность 38%. Вероятность 24%. учреждений. акции <2> Убытки Убытки Вероятность 21%. 30 000 руб. <1> 24 000 руб. <3> Убытки 2300 руб.

<3> Интеллектуальная Риски потерь Риски потерь Риски потерь Риски потерь собственность: интеллектуальной интеллектуальной интеллектуальной интеллектуальной рецепт выпечки собственности собственности собственности собственности от партнеров. от поставщиков. от конкурентов. от финансовых Вероятность 2%. Вероятность 1%. Вероятность 35%. учреждений. Убытки 2000 руб. Убытки 3000 руб. Убытки Вероятность 1%. <2> <2> 30 000 руб. <1> Убытки 7000 руб.

<2> 12. Объекты риска: Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех ценности, которые неприятностей: разные события, явления, люди и организации, могут быть утрачены которые влияют на бизнес Внутренние рискообразующие факторы - причины неприятностей, скрытые внутри предприятия Имущество владельца Экономическая Политическая Техногенные Природные бизнеса ситуация - рыночные ситуация - катастрофы - катаклизмы - отношения цены, отношение власти аварии, взрывы, наводнения, свобода к собственности, пожары, землетрясения предпринимательства отношение отравления к конкуренции и заражения Область личных рисков предпринимателя т внешних факторов Недвижимое Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба имущество: участок недвижимости недвижимости недвижимости недвижимости земли, пекарня от экономической от политической от техногенных от природных ситуации. ситуации. катастроф. катаклизмов. Вероятность 22%. Вероятность 1%. Вероятность 26%. Вероятность 7%. Убытки 23 000 руб. Убытки 1200 руб. Убытки Убытки 8000 руб. <4> <2> 24 000 руб. <3> <2> Средства Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба Риски ущерба производства: средствам средствам средствам средствам станки, производства производства производства производства оборудование, от экономической от политической от техногенных от природных инструменты, ситуации. ситуации. катастроф. катаклизмов. инвентарь Вероятность 37%. Вероятность 1%. Вероятность 13%. Вероятность 1%. Убытки 32 000 руб. Убытки 1100 руб. Убытки 1000 руб. Убытки 6000 руб. <1> <2> <4> <2> Финансовые Риски потерь Риски потерь Риски потерь Риски потерь средства: деньги финансовых средств финансовых финансовых финансовых в рублях и валюте, от экономической средств средств средств ценные бумаги, ситуации. от политической от техногенных от природных закладные, векселя, Вероятность 34%. ситуации. катастроф. катаклизмов. акции Убытки 40 000 руб. Вероятность 26%. Вероятность 1%. Вероятность 3%. <1> Убытки Убытки 6000 руб. Убытки 6000 руб. 20 000 руб. <3> <2> <2> Интеллектуальная Риски потерь Риски потерь Риски потерь Риски потерь собственность: интеллектуальной интеллектуальной интеллектуальной интеллектуальной рецепт выпечки собственности собственности собственности собственности от экономической от политической от техногенных от природных ситуации. ситуации. катастроф. катаклизмов. Вероятность 1%. Вероятность 10%. Вероятность 4%. Вероятность 4%. Убытки 9000 руб. Убытки Убытки 8000 руб. Убытки 8000 руб. <2> 15 000 руб. <4> <2> <2> 13. Объекты риска: Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех ценности, которые неприятностей: разные события, явления, люди и организации, могут быть утрачены которые влияют на бизнес Внутренние рискообразующие факторы - причины неприятностей, скрытые внутри предприятия Предпринимательская Организационные Структурные Технологические Человеческие деятельность: факторы - факторы - факторы - факторы - процессы, действия, организация бизнеса структура технология персонал, операции и управление им пекарни: цеха, производства совместимость бригады рабочих Область личных рисков предпринимателя от внутренних факторов Производство: сам Риски производства Риски Риски Риски процесс выпечки - от организационных производства производства от производства замес теста, факторов. от структурных технологических от человеческих приготовление Вероятность 21%. факторов. факторов. факторов. начинки, Убытки 12 000 руб. Вероятность 14%. Вероятность 48%. Вероятность 30%. формирование <4> Убытки Убытки Убытки пирогов, их выпечка 15 000 руб. <4> 50 000 руб. <1> 40 000 руб. <1> Продажа: изучение Риски продаж Риски продаж Риски продаж от Риски продаж спроса, прямые от организационных от структурных технологических от человеческих продажи факторов. факторов. факторов. факторов. Вероятность 2%. Вероятность 5%. Вероятность 20%. Вероятность 20%. Убытки 5000 руб. Убытки 1000 руб. Убытки Убытки <2> <2> 18 000 руб. <4> 17 000 руб. <4> Закупка сырья: Риски закупок сырья Риски закупок Риски закупок Риски закупок поиск поставщиков, от организационных сырья сырья от сырья торг с ними, факторов. от структурных технологических от человеческих оплата, проверка Вероятность 16%. факторов. факторов. факторов. качества сырья Убытки 19 000 руб. Вероятность 21%. Вероятность 23%. Вероятность 12%. и его доставка <4> Убытки Убытки Убытки 20 000 руб. <3> 24 000 руб. <3> 15 000 руб. <4> Материально- Риски материально- Риски Риски Риски техническое технического материально- материально- материально- обеспечение обеспечения технического технического технического от организационных обеспечения обеспечения от обеспечения факторов. от структурных технологических от человеческих Вероятность 23%. факторов. факторов. факторов. Убытки 25 000 руб. Вероятность 2%. Вероятность 27%. Вероятность 20%. <3> Убытки 1000 руб. Убытки Убытки <2> 21 000 руб. <3> 13 000 руб. <4> Объекты риска: ценности, которые могут быть утрачены Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех неприятностей: разные события, явления, люди и организации, которые влияют на бизнес Внутренние рискообразующие факторы - причины неприятностей, скрытые внутри предприятия Предпринимательская деятельность: процессы, действии, операции Незаконная конкуренция -антиреклама, провокации, сплетни, сбивание цен, шпионаж Уголовная преступность -кражи, грабежи, насилие Организованная преступность -вымогательство, шантаж,

похищение людей Коррупция -взятки,

вымогательство,

шантаж Область личных рисков предпринимателя от криминальных факторов Производство: сам процесс выпечки -замес теста, приготовление начинки, формирование пирогов, их выпечка Риски производства от незаконной конкуренции.

Вероятность 27%.

Убытки 29 000 руб.

<3> Риски

производства от уголовной преступности. Вероятность 1%. Убытки 1300 руб.

<2> Риски

производства от организованной преступности. Вероятность 17%. Убытки 8000 руб.

<4> Риски

производства от коррупции. Вероятность 3%.

Убытки 3000 руб.

<2> Продажа: изучение спроса, прямые продажи Риски продаж от незаконной конкуренции.

Вероятность 5%.

Убытки 6000 руб.

<2> Риски продаж от уголовной преступности. Вероятность 2%. Убытки 1000 руб.

<2> Риски продаж от организованной преступности. Вероятность 20%. Убытки

18 000 руб. <4> Риски продаж от коррупции. Вероятность 2%.

Убытки 1000 руб.

<2> Закупка сырья: поиск поставщиков, торг с ними, оплата, проверка качества сырья и его доставка Риски закупок сырья от незаконной конкуренции.

Вероятность 35%.

Убытки 38 000 руб.

<1> Риски закупок сырья

от уголовной преступности. Вероятность 2%. Убытки 8000 руб.

<2> Риски закупок сырья от организованной преступности. Вероятность 3%. Убытки 4000 руб.

<2> Риски закупок сырья

от коррупции. Вероятность 1%.

Убытки 2000 руб.

<2> Материально- Риски материально- Риски Риски Риски техническое технического материально- материально- материально- обеспечение обеспечения технического технического технического от незаконной обеспечения обеспечения от обеспечения конкуренции. от уголовной организованной от коррупции. Вероятность 20%. преступности. преступности. Вероятность 24%. Убытки 2000 руб. Вероятность 37%. Вероятность 12%. Убытки <4> Убытки Убытки 7000 руб. 28 000 руб. <3> 29 000 руб. <1> <4> 15. Объекты риска: ценности, которые могут быть утрачены Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех неприятностей: разные события, явления, люди и организации, которые влияют на бизнес Внутренние рискообразующие факторы - причины неприятностей, скрытые внутри предприятия Предпринимательская деятельность: процессы, действия, операции Партнеры Поставщики -поставщики сырья -

картофеля, муки, яиц Конкуренты -господин Петров, торгующий пирожными Финансовые учреждения -банки, биржи, ломбарды, ростовщики Область личных рисков предпринимателя от внешних факторов Производство: сам процесс выпечки -замес теста, приготовление начинки, формирование пирогов, их выпечка Риски производства партнеров.

Вероятность 20%.

Убытки 18 000 руб.

<4> Риски

производства от поставщиков. Вероятность 11%. Убытки

15 000 руб. <4> Риски

производства от конкурентов. Вероятность 1%. Убытки 9500 руб.

<2> Риски

производства от финансовых учреждений. Вероятность 10%. Убытки 9000 руб.

<2> Продажа: изучение спроса, прямые продажи Риски продаж от партнеров.

Вероятность 3%.

Убытки 7000 руб.

<2> Риски продаж от поставщиков. Вероятность 4%. Убытки 1000 руб.

<2> Риски продаж от конкурентов. Вероятность 25%. Убытки

29 000 руб. <3> Риски продаж от финансовых учреждений. Вероятность 14%. Убытки

16 000 руб. <4> Закупка сырья: поиск поставщиков, торг с ними, оплата, проверка качества сырья и его доставка Риски закупок сырья от партнеров.

Вероятность 4%.

Убытки 2000 руб.

<2> Риски закупок сырья

от поставщиков. Вероятность 8%. Убытки 7500 руб.

<2> Риски закупок сырья

от конкурентов. Вероятность 18%. Убытки

16 000 руб. <4> Риски закупок сырья

от финансовых учреждений. Вероятность 14%. Убытки 1200 руб.

<2> Материально- Риски материально- Риски Риски Риски потерь техническое технического материально- материально- материально- обеспечение обеспечения технического технического технического от партнеров. обеспечения обеспечения обеспечения Вероятность 23%. от поставщиков. от конкурентов. от финансовых Убытки 17 000 руб. Вероятность 37%. Вероятность 1%. учреждений. <4> Убытки Убытки 7000 руб. Вероятность 20%. 30 000 руб. <4> <2> Убытки 18 000 руб. <4> 16. Объекты риска: ценности, которые могут быть утрачены Рискообразующие факторы (факторы риска) - это причины всех неприятностей: разные события, явления, люди и организации, которые влияют на бизнес Внутренние рискообразующие факторы - причины неприятностей, скрытые внутри предприятия Предпринимательская Экономическая Политическая Техногенные Природные деятельность: ситуация - рыночные ситуация - катастрофы - катаклизмы - процессы, действия, отношения цены, отношение власти аварии, взрывы, наводнения, операции свобода к собственности, пожары, землетрясения предпринимательства отношение отравления к конкуренции и заражения Область личных рисков предпринимателя от внешних факторов Производство: сам Риски производства Риски Риски Риски процесс выпечки - от экономической производства производства производства замес теста, ситуации. от политической от техногенных от природных приготовление Вероятность 36%. ситуации. катастроф. катаклизмов. начинки, Убытки 40 000 руб. Вероятность 41%. Вероятность 9%. Вероятность 15%. формирование <1> Убытки Убытки Убытки пирогов, их выпечка 38 000 руб. <1> 10 000 руб. <2> 20 000 руб. <4> Продажа: изучение спроса, прямые продажи Риски продаж от экономической ситуации.

Вероятность 16%.

Убытки 19 000 руб.

<4> Риски продаж от политической ситуации.

Вероятность 10%. Убытки

20 000 руб. <4> Риски продаж от техногенных катастроф.

Вероятность 4%. Убытки 6000 руб.

<2> Риски продаж от природных

катаклизмов. Вероятность 7%.

Убытки 8000 руб.

<2> Закупка сырья: Риски закупок сырья Риски закупок Риски закупок Риски закупок поиск поставщиков, от экономической сырья сырья сырья торг с ними, ситуации. от политической от техногенных от природных оплата, проверка Вероятность 29%. ситуации. катастроф. катаклизмов. качества сырья Убытки 24 000 руб. Вероятность 23%. Вероятность 5%. Вероятность 3%. и его доставка <3> Убытки Убытки 2000 руб. Убытки 6500 руб. 28 000 руб. <3> <2> <2> Материально- Риски материально- Риски Риски Риски техническое технического материально- материально- материально- обеспечение обеспечения технического технического технического от экономической обеспечения обеспечения обеспечения ситуации. от политической от техногенных от природных Вероятность 13%. ситуации. катастроф. катаклизмов. Убытки 12 000 руб. Вероятность 13%. Вероятность 15%. Вероятность 1%. <4> Убытки Убытки Убытки 1000 руб. 14 000 руб. <4> 12 000 руб. <4> <2> Таким образом, картографирование риска является мощным аналитическим инструментом, помогающим разобраться в деловых рисках компании и расположить их по приоритетам. Помимо этого во многих случаях карта рисков является источником для создания экономической ценности компании, т.к. уже сейчас ясно, что эта методология может применяться и сверх процесса управления рисками как такового. Она играет важную роль в стратегическом и текущем планировании, осуществлении существующей и оценке будущих деловых стратегий.

Сложность построения карты рисков заключается в отсутствии регламентирования основных процессов в цепочке принятия решений. Оценить влияние рисков можно будет только после того, как будет определена система ответственности и определены обязанности каждого сотрудника, для чего необходимо описание бизнес-процессов компании.



Содержание раздела

---